大成300：2007年年度报告
公告日期：2008-03-26
大成沪深300指数证券投资基金2007年年度报告
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行
送出日期：2008年3月26日
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2008年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及更新。
本报告期为2007年1月1日至2007年12月31日止，本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
目 录
第一节基金简介............................................................ 1第二节主要财务指标和基金净值表现.......................................... 2第三节 管理人报告.......................................................... 4第四节 托管人报告.......................................................... 7第五节审计报告............................................................7第六节 财务会计报告........................................................ 8第七节 投资组合报告....................................................... 25第八节基金份额持有人情况................................................. 47第九节开放式基金份额变动................................................. 48第十节 重大事件揭示....................................................... 48第十一节备查文件目录..................................................... 51
大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2007 年年度报告
第一节 基金简介
一、基金基本资料
1、基金名称： 大成沪深300 指数证券投资基金
2、基金简称： 大成300A
3、基金交易代码: 519300
4、基金运作方式： 契约型开放式
5、基金合同生效日： 2006 年4 月6 日
6、报告期末基金份额总额： 6,262,220,929.36 份
7、基金合同存续期： 不定期
8、基金份额上市的证券交易所： 无
9、上市日期： 无
二、基金产品说明
1、投资目标： 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实现
指数投资偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场情况
下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%， 年
跟踪误差不超过4%。
2、投资策略： 本基金采用被动式指数投资策略。原则上，股票投资组
合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来
拟合、复制标的指数,并原则上根据标的指数成份股及
其权重的变动而进行相应调整。
3、业绩比较基准： 沪深300 指数
4、风险收益特征： 本基金为指数基金，是风险中等、获得证券市场平均收
益率的产品。
三、基金管理人
1、名称： 大成基金管理有限公司
2、注册地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
3、办公地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
4、邮政编码: 518040
5、国际互联网址： http://www.dcfund.com.cn
6、法定代表人： 胡学光
7、信息披露负责人： 杜鹏
8、联系电话： 0755-83183388
9、传真： 0755-83199588
10、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn
四、基金托管人
1、名称： 中国农业银行
2、注册地址： 北京市东城区建国门内大街69 号
3、办公地址： 北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
4、邮政编码: 100036
5、国际互联网址： http://www.abchina.com
6、法定代表人： 项俊波
7、信息披露负责人： 李芳菲 8、联系电话： 010-68435588 9、传真： 010-68424181 10、电子邮箱： lifangfei@abchina.com 五、信息披露信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载年度报告正文的管理人互联网网址： http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告置备地点：深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
大成基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 中国农业银行托管业务部
六、其他有关资料 1、聘请的会计师事务所名称： 安永华明会计事事务所 办公地址：中国北京市东城区东长安街1 号东方广场东方经贸城安永大楼16层 2、基金注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司办公地址：北京市西城区金融大街27 号投资广场23 层
第二节 主要财务指标和基金净值表现
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 一、新会计准则下基金最近三年主要财务指标 单位：人民币元
序号 财务指标 2007 年 2006 年4 月6 日（ 基金合同生效日）至2006年12月31 日
1 本期利润 5,610,547,697.03 437,518,738.33
2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 2,689,483,370.11 250,292,293.23
3 加权平均份额本期利润 0.9838 0.5076
4 期末可供分配利润 2,049,418,984.27 114,138,689.18
5 期末可供分配份额利润 0.3273 0.3636
6 期末基金资产净值 10,979,297,757.35 529,407,223.42
7 期末基金份额净值 1.7533 1.6866
7 加权平均净值利润率 65.92% 45.08%
8 本期份额净值增长率 133.11% 68.66%
9 份额累计净值增长率 293.16% 68.66%
二、基金净值表现 （一）基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表：
阶段 ① 标准差② 准收益率③ 准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去3 个月 -4.24% 1.89% -4.35% 1.98% 0.11% -0.09%
过去6 个月 40.34% 2.02% 41.82% 2.09% -1.48% -0.07%
过去1 年 133.11% 2.18% 161.57% 2.30% -28.46% -0.12%
自基金合同生效日起至今 293.16% 1.89% 383.90% 2.06% -90.74% -0.17%
（二）基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较： 大成沪深300指数证券投资基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的 历史走势对比图
（2006年4月6日至2007年12月31日）
480%
360%
240%
120%
0% -120% 2006-4-6 2006-9-6 2007-2-6 2007-7-6 2007-12-6 大成沪深300指数基金基准
注：按《基金合同》规定，本基金的初始建仓期为6个月。截至本报告日，本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二条之（六）投资组合中规定的各项比例。 （三）本基金过往三年每年的净值增长率，及与同期业绩比较基准历史收益率的对比图大成沪深300指数证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
200%160%120%80%40%0%2006年①2007年
大成沪深300指数
基金基准
①2006年净值增长率表现期间为2006年4月6日(基金合同生效日)至2006年12月31日。 三、过往三年每年的基金收益分配情况
年度 每10 份基金份额分红数（元）备注
2007 年 第一次分红 7.100 2007 年4 月6 日除息日
第二次分红 6.100 2007 年4 月11 日除息日
2006 年 0.000 本年度无收益分配事项
第三节 管理人报告
一、基金管理人及基金经理小组情况
（一）基金管理人情况
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2007年12月31日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：基金景宏、基金景福、大成优选股票性证券投资基金，以及10只开放式证券投资基金：大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金、大成财富管理2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金。
（二）基金经理简介
杨丹先生，基金经理，理学硕士，7年证券从业经验。2001年加入大成基金管理有限公司，先后任职于基金经理部、研究部、金融工程部，长期从事指数化投资及金融工程研究工作。2006年5月起担任大成沪深300指数证券投资基金基金经理。
二、基金运作遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成沪深300指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成沪深300指数基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
三、基金经理工作报告
（一）2007年证券市场和基金运作回顾
2007年前三季度延续了2006年以来的大牛市格局，市场依然保持了强劲的上涨趋势。上证综指从年初的2600多点逐步上扬，最高上涨到了6100多点，指数收益率超过100 %。但与06年整体稳步上涨的趋势不同，本轮牛市在6月份出现了快速的巨幅震荡，市场风险明显增大。
市场的强势直接得到了基本面的强劲支撑。2007年前三季度国内经济快速发展，各项宏观经济数据居高不下。据国家统计局公布的数据，2007年前三季度我国实现国内生产总值166043亿元，同比增长11.5%，比上年同期加快0.7个百分点。居民消费价格总水平屡创新高，10月份CPI同比上涨6.5%，1-10月份CPI累计同比上涨4.4%；投资增速依然偏快，2007年前10个月城镇固定资产投资88953亿元，同比增长26.9%，新开工项目增长由负转正；进出口增长和贸易顺差规模持续扩大，2007年1-10月我国外贸进出口总值17593.2亿美元，比去年同期增长23.5%，1-10月贸易顺差为2123.6亿美元，同比增长59%。流动性依然过剩，前三季度货币净投放1958亿元，同比多投放302亿元。
但同时也需要看到，我国经济在快速增长过程中，也蕴含着通货膨胀持续超预期、投资增长过热以及内需消费不足等一系列的风险。因此，管理层调控的意愿也非常明显，政策出台密集，央行6次加息，10次上调准备金率、5次发行定向央票，并配合使用特种存款和特别国债，通过控制银行信贷和回笼流动性来平抑通胀压力和投资过热。
在市场指数快速上升到6000点以后，整体市场估值水平也攀上高位，不少公司在一定程度上充分反映了未来几年的高速成长，不再具有估值优势。考虑到利率的不断上调，以及明年从紧的货币政策，市场对中国2008年中国经济增速小幅下滑表现出了一定程度的担心；同时，由于美国次债危机的影响，市场对2008年美国经济减速的预期强烈，这对于较大程度依赖于向美国出口的某些行业的未来盈利带来了更多的不确定性。在上述多重因素的影响下，在第四季度，我国股指出现了一波超过20%的回调，调整时间也超过了两个月，是本轮牛市以来时间最长的一次调整。由于中国整体经济高增长的长期趋势没有发生变化，市场在经过了较充分的调整以后，从12月下旬开始，受宏观调控影响较小的内需消费板块开始走强，引领股指开始稳步回升。
截至报告期末，本基金份额净值为1.7533元，本报告期份额净值增长率为133.11%，同期业绩比较基准增长率为 161.57%，基金业绩低于同期比较基准的表现。
（二）2008年证券市场展望和基金投资策略
在宏观经济向好、流动性充裕以及本币持续升值的大环境没有改变的情况下，我国股市牛市基础依然存在。尽管我们预计美国次债危机会带来全球经济增长放缓，但从整体上而言，这只是在一定程度上降低欧洲、日本以及中国经济的增长速度，并不构成转折性的影响。在高贸易顺差以及本币升值的情况下，我国流动性依然非常充裕，这是对证券市场的强有力的支撑。因此，从长期来看，中国证券市场的牛市还远没有结束，沪深300指数未来的良好表现依然值得期待。
但同时也需要看到，2008年从紧的货币政策必然带来08年中国经济整体增速的下降，再加上外部经济的减速的影响以及国内市场高企的估值，我们预计下一阶段的市场将出现较大的波动，板块之间的表现差异可能会比较大，市场关注的重点可能会转移到以内需为主的大消费板块上来。
沪深300指数股指期货的在08年推出的概率非常大。我们预计，中国证券市场这一重大的产品创新必将给本基金带来巨大的发展机遇，投资者对沪深300指数的战略性投资以及套利投资者对于沪深300指数现货的需求都将大大增加，这将会使得基金规模取得长足的增长；同时，套利交易行为也对基金的跟踪误差管理提出了更高的要求。
本基金将坚持被动型的指数化投资理念，继续深入研究更加高效的交易策略、风险控制方法，以期更好的跟踪指数，积极应对大额、频繁申购赎回及其他突发事件的影响，力争将跟踪误差控制在更低的水平，努力扮演好指数现货的角色。
四、内部监察工作报告
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件、证券市场中出现的与基金运作相关的新事物以及实践中产生的新问题，我公司及时制定了相应的制度，并对以前的制度进行不断修订和完善，确保公司内控制度的适时性、全面性和合法合规性。2007年以来，我公司根据新业务的发展需要制定了《大成基金管理有限公司投资流动性风险管理制度》等一系列制度。这些制度对保障公司控制各个业务环节的风险发挥了重要作用。同时，随着2007年公司基金管理规模迅速壮大，为避免部分内控制度、业务规则与公司业务发展不相适应，公司组织各部门对部门制度进行了全面梳理和完善，以确保公司内控制度的适用性。
（二）全面加强风险监控，不断提高风险管理水平。2007年，公司进一步细化了各部门风险监控点，并在各部门定期自查的基础上，公司监察稽核部根据《季度监察稽核项目表》， 对公司各部门进行认真复查，并对研究报告、投资决策、投资指令、交易执行和基金销售、运营、客户服务等关键业务方面进行了重点复查。同时，公司各部门针对监察稽核部提出的风险隐患，全面进行落实改进，从而较好地杜绝了各种可能违反基金合同及法律法规行为的发生。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对基金销售、产品、宣传等方面的申报材料、各种协议、对外信函等进行了严格审查，对基金各项投资比例、投资权限、内幕交易、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、权证、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、公司网站、网上交易、基金销售等进行了十多个专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。首先，开展多种形式的法律培训，使员工对规范基金业务的法律规定有深刻的理解，约束日常工作行为。如公司针对全体员工、销售人员、新员工、分部门等通过多种形式渠道组织进行了法律法规培训、考试；给投资管理人员进行专门的有关投资交易规范行为的培训，给公司投资、研究人员进行了合规培训并考试；组织基金运营部登记清算中心、投资理财中心、监察稽核部进行了反洗钱法律法规培训等。其次，及时向全公司传达与基金相关的法律法规，供大家学习并要求大家将其贯彻到日常工作中。第三，监察稽核部认真解答各业务部门提出的法律问题，并尽力提供法律依据，对于疑难问题向公司的外部律师咨询或者直接向中国证监会或者交易所请示，避免了基金业务中的盲目性，防范了可能发生的投诉及诉讼风险，维护了基金份额持有人的利益及公司形象。
在本报告期内，本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场以及有损基金投资人利益的关联交易，亦无任何员工发生违法违规行为。
第四节 托管人报告
在托管大成沪深300指数证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成沪深300指数证券投资基金基金合同》、《大成沪深300指数证券投资基金托管协议》的约定，对大成沪深300指数证券投资基金管理人—大成基金管理有限公司2007年1月1日至2007年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成沪深300指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成沪深300指数证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部 2008年3月24日
第五节审计报告
安永华明(2008)审字第60469430_H01 号
大成沪深300指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的大成沪深300指数证券投资基金（以下简称“贵基金”）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和2007年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人大成基金管理有限公司的责任。这种责任包括：
（一）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（二）选择和运用恰当的会计政策；
（三）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 ：张小东
中国 北京中国注册会计师：樊淑华
2008年3月25日
第六节 财务会计报告
一、基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元) （一）2007年12月31日资产负债表
附注 20 07年12月31日 20 06年12 月31 日
资产
银行存款 （六）1 652,637,641.62 24,489,541.31
结算备付金 1,509,212.41 141,588.18
存出保证金 500,000.00 250,000.00
交易性金融资产 （六）2 10,380,711,357.15 503,346,921.79
其中：股票投资 10,377,797,218.13 503,346,921.79
债券投资 2,914,139.02 0.00
资产支持证券投资 0.00 0.00
衍生金融资产 （六）3 939,388.69 0.00
买入返售金融资产
应收证券清算款 32,176,822.84 9,987,208.48
应收利息 （六）4 188,235.27 5,348.25
应收股利 0.00 0.00
应收申购款 14,439,922.72 486,332.41
其他资产 0.00 0.00
资产总计 11,083,102,580.70 538,706,940.42
负债
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款 20,401,056.36 0.00
应付赎回款 71,552,966.55 8,084,450.71
应付管理人报酬 6,626,368.97 331,378.10
应付托管费 1,325,273.79 66,275.61
应付销售服务费
应付交易费用 （六）5 2,987,621.66 396,932.61
应交税费
应付利息 0.00 0.00
应付利润 0.00 0.00
其他负债 （六）6 911,536.02 420,679.97
负债合计 103,804,823.35 9,299,717.00
所有者权益
实收基金 （六）7 6,262,220,929.36 313,896,083.57
未分配利润 （六）8 4,717,076,827.99 215,511,139.85
所有者权益合计 10,979,297,757.35 529,407,223.42
负债及所有者权益总计 11,083,102,580.70 538,706,940.42
基金份额总额（份） 6,262,220,929.36 313,896,083.57
基金份额净值 1.7533 1.6866
所附附注为本会计报表的组成部分 （二）2007年度利润表
附注 20 07年度 20 06年4 月6 日( 基金合同 生效日)至2006年12月31日
一、收入 5,774,290,670.46 452,079,203.55
1、利息收入 4,540,678.57 1,955,856.66
其中：存款利息收入 4,528,039.12 914,018.73
债券利息收入 12,639.45 3,901.98
资产支持证券利息收入 0.00 0.00
买入返售金融资产收入 0.00 1,037,935.95
2、投资收益（损失以“-”填列） 2,828,058,998.01 260,301,024.25
其中：股票投资收益 （六）9 2,720,252,322.47 223,069,267.92
债券投资收益 （六）10 2,123,600.91 857,625.86
资产支持证券投资收益 0.00
衍生工具收益 （六）11 26,201,825.51 15,411,940.05
股利收益 79,481,249.12 20,962,190.42
3、公允价值变动收益（损失以“-”填列） （六）12 2,921,064,326.92 187,226,445.10
4、其他收入 （六）13 20,626,666.96 2,595,877.54
二、费用 163,742,973.43 14,560,465.22
1、管理人报酬 （五）4 63,080,010.97 5,418,729.00
2、托管费 （五）4 12,616,002.11 1,083,745.87
3、销售服务费 0.00 0.00
4、交易费用 （六）14 87,817,673.80 7,895,915.49
5、利息支出 0.00 0.00
其中：卖出回购金融资产支出 0.00 0.00
6、其他费用 （六）15 229,286.55 162,074.86
三、利润总额 5,610,547,697.03 437,518,738.33
所附附注为本会计报表的组成部分 （三）2007年度所有者权益（基金净值）变动表
项目 附注 2007年度
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 313,896,083.57 215,511,139.85 529,407,223.42
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） 0.00 5,610,547,697.03 5,610,547,697.03
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-” 号填列） 5,948,324,845.79 -444,706,527.54 5,503,618,318.25
其中：1、基金申购款 17,490,304,156.96 4,551,071,401.68 22,041,375,558.64
2、基金赎回款 -11,541,979,311.17 -4,995,777,929.22 -16,537,757,240.39
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 （六）16 0.00 -664,275,481.35 -664,275,481.35
五、期末所有者权益(基金净值) 6,262,220,929.36 4,717,076,827.99 10,979,297,757.35
自2006年4月6日(基金合同生效日)至2 006年12月31日止
项目 附注 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益 1,813,356,066.47 0.00 1,813,356,066.47
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） 0.00 437,518,738.33 437,518,738.33
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-” 号填列） -1,499,459,982.9 -222,007,598.48 -1,721,467,581.38
其中：1、基金申购款 313,462,536.65 40,380,750.39 353,843,287.04
2、基金赎回款 -1,812,922,519.55 -262,388,348.87 -2,075,310,868.42
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 0.00 0.00 0.00
五、期末所有者权益(基金净值) 313,896,083.57 215,511,139.85 529,407,223.42
所附附注为本会计报表的组成部分 二、会计报表附注 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （一）基金基本情况 大成沪深300指数证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]24号文《关于同意大成沪深300指数证券投资基金募集的批复》的核准，由大成基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2006年4月6日正式生效，首次设立募集规模为1,813,356,066.47份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国农业银行。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深300 指数成份股、备选成份股、新股（如一级市场初次发行或增发）等，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金财产净值的5%。本基金还可以投资于法律法规及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。待金融衍生产品推出后，本基金可以依照法律法规或监管机构的规定运用金融衍生产品进行风险管理。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数。
（二）财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
根据中国证监会颁布的证监会计字[2006]23号《关于基金管理公司及证券投资基金执行<企业会计准则>的通知》，本基金自2007年7月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响参见附注(十二)。
可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
（三）主要会计政策及会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
1、会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。
2、记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
3、金融工具
金融工具是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1 金融工具的确认和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
2 (i)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
3 (ii)该金融资产已转移，且符合下述第（4）点金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
4 金融资产分类和计量
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3）衍生金融工具
本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量，因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
（4）金融资产转移 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（5）金融负债分类和计量 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 4、金融工具的估值方法 本基金金融工具的估值方法如下：
（1）上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，以最近一个交易日的收盘价计算
（2）未上市的股票的估值
2 (i)送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收盘价计算；因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值；
3 (ii)首次公开发行的股票，2007年7月1日前，按其成本价估值；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收盘价计算；
(iii)非公开发行的股票的估值
根据基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，2006年11月13日前投资的非公开发行的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，以最近一个交易日的收盘价计算；2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
(a)估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
(b)估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按证监会相关规定估值。
（3）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；该日无交易的，以最近交易日净价估值；
（4）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；该日没有交易的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；
（5）未上市债券和在银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，以不含息价格计价，按成本估值；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；
（6）上市流通的认股权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的权证，以最近一个交易日的收盘价计算；
（7）未上市流通的认股权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；
（8）因持有股票而享有的配股权证，2007年7月1日前，从配股除权日到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估值额为零；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值进行估值；
（9）分离交易可转债，上市日前，按以下方法分别计算债券和权证的估值：获得分离交易可转债的债券部分时，按成本估值；获得权证部分后，按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价分别确定当日债券和权证的估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述(3)、(4)、(6)中相关原则进行估值；
（10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（11）如有新增事项，按国家最新规定估值。 5、金融工具的成本计价方法 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金，以及不
作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。资产负债表日，企业应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金金融工具的成本计价方法具体如下：
（1）股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，2007年7月1日前按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
（2）债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，2007年7月1日前，按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，于实际支付价款时确认为债券投资，2007年7月1日起，于成交日确认为债券投资，债券投资成本按实际成交价款入账，应支付的相关费用直接记入当期损益。其中所包括的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益； 卖出银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，于实际收到全部价款时确认债券投
资收益；2007年7月1日起，于交易日确认债券投资收益。 出售债券的成本按移动加权平均法结转；
（3）权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本，2007年7月1日前，按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
（4）分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于成交日获得债券，按分离交易可转债的面值确认债券成本；于权证获得日，根据中国证券业协会公布的债券和权证的报价计算出两者分别占面值的比例，根据此比例来确认债券和权证分别应承担的成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
（5）回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）2007年7月1日前，以协议金额列示，按协议金额及约定利率，在回购期内采用直线法逐日计提利息；2007年7月1日起，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提利息。
6、收入的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。
1 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
2 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
3 买入返售金融资产收入，2007年7月1日前，按协议金额及约定利率，在回购期内采用直线法逐日计提的金额入账；2007年7月1日起，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内采用直线法逐日计提的金额入账；
4 股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本的差额入账；
（6）债券投资收益： 卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益，并按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：2007年7月1日前，于实际收到价款时确认债券差价收入；2007年7月1日起，于成交日确认债券投资收益，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
5 衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
6 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（9）公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认收入。 7、费用的确认和计量
1 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提；
2 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提；
1 卖出回购证券支出，2007年7月1日前，按协议金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提；2007年7月1日起，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
2 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。2007年7月1日前，如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法；2007 年7月1日后，如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
8、损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
于2007年7月1日之前，未实现损益平准金在持有人权益中“未实现利得/(损失)”科目中核算；已实现损益平准金于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。自2007年7月1日起，未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
9、实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
10、基金的收益分配政策
（1）基金收益分配应当采用现金方式。基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；本基金默认的分红方式为现金分红；
1 每一基金份额享有同等分配权；
1 基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
1 基金当期出现亏损，则可不进行收益分配；
1 基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
（6）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年不超过6 次，成立不满3 个月，收益可不分配；
1 基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%；
1 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 11、首次执行企业会计准则 如附注（二）所述，本基金自2007年7月1日起执行企业会计准则，对于因首次执行企业
会计准则而发生的会计政策变更，本基金按照有关首次执行企业会计准则的规定采用下述方法进行处理。
1 采用追溯调整法核算的会计政策变更
2 (i)将所持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
(ii)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且其变动计入当期损益。
（2）采用未来适用法的会计政策变更
除上面（1）所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外，根据企业会计准则的有关规定，本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本收益核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法，具体参见附注（三）的4到7。
（四）税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，按1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
（五）关联方关系及关联方交易
1、关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、注册登记人、基金销售机构
中国农业银行 基金托管人、基金代销机构
中泰信托投资有限责任公司 (“中泰信托”）① 基金管理人股东
光大证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司 ② 基金管理人股东(2007年5 月30 日之后)
中国银河证券有限责任公司 ②
基金管理人股东(2007年5月30日之前)
广东证券股份有限公司 (“广东证券”）③
基金管理人股东
①中泰信托持有的大成基金管理有限公司股权于2007年9月17日被北京市高级人民法院冻结，该部分股权处理方案尚未明确。
②2007年5月30日，经中国工商总局核准，中国银河证券有限责任公司更名为中国银河投资管理有限公司。其持有的大成基金管理有限公司的股权已经于2007年10月29日被河南省中牟县人民法院依法解除冻结。
③中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。广东证券持有的大成基金管理有限公司股权的处理方案尚未明确。广东证券所属营业部已划归安信证券股份有限公司，广东证券作为本基金代销机构的资格亦由安信证券股份有限公司承担。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、通过关联方交易单元进行的证券交易及交易佣金 本基金在2007年度及2006年度内并未通过关联方交易单元进行交易。 3、与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金2007年度以及2006年度并未与关联方进行银行间同业市场的债券交易。 4、基金管理人及托管人报酬
1 基金管理人报酬——基金管理费
2 (i)基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.75%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值
(ii)基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
1 基金托管人报酬——基金托管费
1 (i)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.15%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值
(ii)基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
年初余额 本年计提 本年支付 年末余额
2007 年度 331,378.10 63,080,010.97 56,785,020.10 6,626,368.97
自2006 年4 月6日（ 基金合同生效日）至2006 年12月31 日止 5,418,729.00 5,087,350.90 331,378.10
年初余额 本年计提 本年支付 年末余额
2007 年度 66,275.61 12,616,002.11 11,357,003.93 1,325,273.79
自2006 年4 月6日（ 基金合同生效日）至2006 年12 1,083,745.87 1,017,470.26 66,275.61
5、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入如下：
项目 2007年12 月31日 2006年12 月31日
银行存款余额 652,637,641.62 24,489,541.31
项目 20 07年度 自2006年4月6日(基金合同生效日)至200 6年12月31日止
银行存款产生的利息收入 4,317,581.39 848,289.18
6、关联方持有基金份额
(1)基金管理人所持有的本基金份额 本基金的基金管理人于2007年度未持有本基金份额。 本基金基金管理人于2006年3月29日认购本基金份额30,005,750.00份，认购费为：人民
币1,000.00元，并于2006年11月24日赎回其持有的本基金份额30,005,750.00份，赎回费率为0.5%。
(2)基金托管人、基金管理人主要股东及其控制的机构持有的本基金份额 本基金的基金托管人、基金管理人主要股东及其控制的机构于2007年及2006年年度均未
持有本基金份额。 （六）基金会计报表重要项目说明 1、银行存款
项目
2007年12月31日
2006年12月31日
活期存款
652,637,641.62
24,489,541.31
本基金2007年度及2006年度均未投资于定期存款。 2、交易性金融资产
明细项目 2007 年12月31日 2006 年12月31日
成本 公允价值 估值增值 成本 公允价值 估值增值
股票投资 7,269,647,721.09 10,377,797,218.13 3,108,149,497.04 316,120,476.69 503,346,921.79 187,226,445.10
债券投资 2,887,061.77 2,914,139.02 27,077.25
其中：交易所市场 2,887,061.77 2,914,139.02 27,077.25
本年度本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。(自2006年4月6日（基金合同生效日）至2006年12月31日止会计期间: 人民币4,145,796.72元，此等现金对价于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。)。
3、衍生金融资产
明细项目 20 07年12月31 日 20 06年12月31 日
成本 公允价值 估值增值 成本 公允价值 估值增值
认购权证 825,190.96 939,388.69 114,197.73 0.00 0.00 0.00
本基金于2006年12月31日衍生金融资产余额为零。 4、应收利息
项目 20 07年12月31 日 20 06年12月31 日
应收银行存款利息 183,424.88 5,284.55
应收结算备付金利息 679.10 63.70
应收债券利息 4,131.29 0.00
5、应付交易费用
项目 20 07年12月31 日 20 06年12月31 日
应付佣金 2,987,301.66 396,612.61
应付银行间交易费用 320.00 320.00
合计 2,987,621.66 396,932.61
6、其他负债
项目 20 07年12月31 日 20 06年12月31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 250,000.00
应付赎回费 267,761.81 30,469.85
应付后端申购费 53,774.21 210.12
预提审计费 90,000.00 90,000.00
预提信息披露费 0.00 50,000.00
其他 0.00 0.00
合计 911,536.02 420,679.97
7、实收基金
项目 2007年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
年初实收基金 313,896,083.57 0.00
加：本年认购 0.00 1,813,356,066.47
加：本年申购 17,490,304,156.96 313,462,536.65
其中：基金分红再投资 272,911,956.60 0.00
减：本年赎回 11,541,979,311.17 1,812,922,519.55
年末实收基金 6,262,220,929.36 313,896,083.57
8、未分配利润
项目 2007年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
年初余额 215,511,139.85 0.00
本年利润 5,610,547,697.03 437,518,738.33
其中：已实现 2,689,483,370.11 250,292,293.23
未实现 2,921,064,326.92 187,226,445.10
损益平准金-已实现 -89,927,593.67 -136,153,604.05
其中：本年申购 1,004,661,208.65 25,557,381.17
本年赎回 -1,094,588,802.32 -161,710,985.22
损益平准金-未实现 -354,778,933.87 -85,853,994.43
其中：本年申购 3,546,410,193.03 14,823,369.22
本年赎回 -3,901,189,126.90 -100,677,363.65
减：已分配利润 664,275,481.35 0.00
年末余额 4,717,076,827.99 215,511,139.85
9、股票投资收益
20 06年12月31 日止
卖出股票成交总额 12,104,146,960.81 1,874,564,769.81
减：卖出股票成本总额 9,383,894,638.34 1,651,495,501.89
股票投资收益 2,720,252,322.47 223,069,267.92
10、债券投资收益
项目 2007年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
卖出及到期兑付债券结算总额 6,401,234.76 4,164,129.90
减：卖出及到期兑付债券成本总额 4,269,125.69 3,302,602.06
减：应收利息总额 8,508.16 3,901.98
债券投资收益 2,123,600.91 857,625.86
11、衍生工具收益
项目 2007年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
卖出权证成交总额 31,778,741.77 15,900,137.99
减：卖出权证成本总额 5,576,916.26 488,197.94
权证投资收益 26,201,825.51 15,411,940.05
12、公允价值变动收益
项目 2007年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
交易性金融资产 2,920,950,129.19 187,226,445.10
其中：股票投资 2,920,923,051.94 187,226,445.10
债券投资 27,077.25 0.00
衍生工具 114,197.73
其中：权证投资 114,197.73 0.00
合计 2,921,064,326.92 187,226,445.10
13、其他收入
项目 20 07年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
赎回费收入 20,626,666.96 2,594,141.94
配股手续费返还 0.00 1,735.60
合计 20,626,666.96 2,595,877.54
14、交易费用
项目 20 07年度 自2006年4月6日 (基金合同生效日)至 20 06年12月31 日止
交易所交易费用 87,817,673.80 7,895,915.49
银行间交易费用 0.00 0.00
合计 87,817,673.80 7,895,915.49
15、其他费用 16、本期已分配基金净利润 （1）2007年度本基金收益分配情况如下：
项目 20 07年度 自2006年4月6日(基金合同生效日)至20 06年12月31 日止
审计费用 90,000.00 90,000.00
信息披露费 100,000.00 50,000.00
账户维护费 9,000.00 7,820.00
银行费用 29,986.55 12,854.86
其他 300.00 1,400.00
合计 229,286.55 162,074.86
分红公告日 权益登记日 每10份基金份额收益分配金额(元) 收益分配 金额( 元)
本年度第1次分红 2007年4月4日 2007年4月6日 7.10 249,868,774.29
本年度第2次分红 2007年4月9日 2007年4月11日 6.10 414,406,707.06
累计收益分配金额 13.20 664,275,481.35
（2）2006年度本基金收益分配情况如下：
本基金自2006年4月6日（基金合同生效日）至2006年12月31日会计期间止未进行基金收益分配。
17、本基金期末持有的流通受限证券
1 股票：
2 (i)因认购新发或增发而于期末持有的流通受限股票
3 (ii)因重大信息披露而流通受限的股票
4 债券：因认购新发或增发而于期末持有的流通受限债券如下：
5 衍生金融资产： 因认购新发或增发而于期末持有的流通受限衍生金融资产如下：
股票代码 股票名称 成功申购日 (年-月-日) 可流通日期 (年-月-日) 认购价格 年末估值单价 数量 期末成本 总额 期末估值 总额
600125 铁龙物流 2007-12-24 2008-1-7 11.67 13.14 61,593 718,790.31 809,332.02
股票代码 股票名称 停牌日期 (年-月-日) 期末估值单价 复牌日期(年-月日) 复牌开盘单价 数量 期末成本 总额 期末估值 总额
600236 桂冠电力 2007-11-23 11.95 2008-1-3 13.15 1,135,851 13,782,738.98 13,573,419.45
600316 洪都航空 2007-11-2 38.19 2008-1-3 42.01 120,496 3,640,862.40 4,601,742.24
600331 宏达股份 2007-9-27 80.20 尚未公布 607,806 22,213,730.78 48,746,041.20
600415 小商品城 2007-12-11 86.59 2008-3-5 95.25 107,930 10,471,208.65 9,345,658.70
600643 S 爱建 2007-12-20 28.39 2008-1-29 17.90 727,551 14,713,982.84 20,655,172.89
601991 大唐发电 2007-12-28 20.62 2008-1-10 20.62 815,400 13,530,812.29 16,813,548.00
000400 许继电气 2007-9-10 18.90 2008-1-7 20.79 754,010 11,872,924.17 14,250,789.00
000937 金牛能源 2007-12-21 28.11 2008-1-2 29.99 681,748 9,275,252.41 19,163,936.28
000962 东方钽业 2007-10-15 30.36 2008-1-29 27.32 259,754 4,488,472.65 7,886,131.44
000068 S 三星 2007-11-1 10.30 2008-1-14 8.65 99,575 875,918.15 1,025,622.50
合计 104,865,903.32 156,062,061.70
债券代码 债券名称 成功认购日(年-月-日) 可流通日(年-月-日) 认购价格 期末估值单价 数量 期末成本 总额 期末估值总额
126008 上汽转债 2007-12-19 2008-1-8 71.27 71.80 28,720 2,046,809.04 2,062,096.00
权证代码 权证名称 成功获配日(年-月-日) 可流通日(年-月-日) 单位成本 期末估值单价 获配数量 期末成本 总额 期末估值 总额
580016 上汽CWB1 2007-12-19 2008-1-8 7.98 9.0857 103,392 825,190.96 939,388.69
（七）或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
（八）承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
（九）风险管理
1、 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审计和风险控制委员会，负责监督公司的内部审计的实施，审核公司的财务信息及其披露，审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计，就公司运作是否合法、合规、合理进行审议，对公司内部控制机制和内部控制制度进行考核以及行使董事会授予的其他职权。
在管理层层面设立投资风险控制委员会，讨论和制定公司日常投资过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由公司监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成日常运作风险管理以及进行运作风险分析。监察稽核部由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了以由最高监控(董事会合规审计和风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、日常监察(督察长和监察稽核部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。
2、信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持
有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进
行信用评估，以控制相应的信用风险。
3、流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同
业市场交易，因此除在附注（六）17中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，卖出回购资金余额不超过基金资产净值的40% 。本基金所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
4、市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
（1）市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金跟踪标的指数的投资组合的资产原则上不低于基金资产净值的90%。除非法律法规另有规定，本基金的股票投资比例可以提高到基金资产净值的100%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
项目 2007 年12 月31 日
公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产 10,380,711,357.15 94.55%
- 股票投资 10,377,797,218.13 94.52%
- 债券投资 2,914,139.02 0.03%
衍生金融资产 939,388.69 0.01%
合计 10,381,650,745.84 94.56%
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金利润总额和净值产生的影响。正数表示可能增加利润总额和净值，负数表示可能减少利润总额和净值。
2007 年12 月31 日
业绩比较基准 增加/减少（%） 对利润总额的影响 对净值的影响
沪深300 指数 +5 517,594,115.02 517,594,115.02
沪深300 指数 -5 -517,594,115.02 -517,594,115.02
2006 年12 月31 日
业绩比较基准 增加/ 减少（%） 对利润总额的影响 对净值的影响
沪深300 指数 +5 24,060,951.69 24,060,951.69
沪深300 指数 -5 -24,060,951.69 -24,060,951.69
（2）利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
2007 年12 月31日 1 年以内 1 至5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 652,637,641.62 652,637,641.62
结算备付金 1,509,212.41 1,509,212.41
存出保证金 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 2,914,139.02 10,377,797,218.13 10,380,711,357.15
衍生金融资产 939,388.69 939,388.69
应收证券清算款 32,176,822.84 32,176,822.84
应收利息 188,235.27 188,235.27
应收申购款 14,439,922.72 14,439,922.72
资产总计 654,146,854.03 2,914,139.02 10,426,041,587.65 11,083,102,580.70
负债
应付证券清算款 20,401,056.36 20,401,056.36
应付赎回款 71,552,966.55 71,552,966.55
应付管理人报酬 6,626,368.97 6,626,368.97
应付托管费 1,325,273.79 1,325,273.79
应付交易费用 2,987,621.66 2,987,621.66
其他负债 911,536.02 911,536.02
负债总计 103,804,823.35 103,804,823.35
利率敏感度缺口 654,146,854.03 2,914,139.02 10,322,236,764.30 10,979,297,757.35
2006 年12 月31 日 1 年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 24,489,541.31 24,489,541.31
结算备付金 141,588.18 141,588.18
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 503,346,921.79 503,346,921.79
应收证券清算款 9,987,208.48 9,987,208.48
应收利息 5,348.25 5,348.25
应收申购款 486,332.41 486,332.41
资产总计 24,631,129.49 514,075,810.93 538,706,940.42
负债
应付赎回款 8,084,450.71 8,084,450.71
应付管理人报酬 331,378.10 331,378.10
应付托管费 66,275.61 66,275.61
应付交易费用 396,932.61 396,932.61
其他负债 420,679.97 420,679.97
负债总计 9,299,717.00 9,299,717.00
利率敏感度缺口 24,631,129.49 504,776,093.93 529,407,223.42
于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例较小，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 于2006年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
（3）外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
（十）资产负债表日后事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
（十一）其他重要事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
（十二）比较数据
本年度首次执行企业会计准则，按其列报要求对比较数据进行了重述。
按企业会计准则的要求，对年末所有者权益及期间净损益的影响情况如下：
项目 20 06年年初所有者权益 20 06年度 净损益 20 06年末 所有者权益
按原会计准则列报的金额 1,813,356,066.47 250,292,293.23 529,407,223.42
金融资产公允价值变动的调整数 187,226,445.10
按新会计准则列报的金额 1,813,356,066.47 437,518,738.33 529,407,223.42
项目 20 07年年初所有者权益 20 07年上半年 (未经审计) 20 07年6月30 日所有者权益(未经审计)
按原会计准则列报的金额 529,407,223.42 774,222,913.27 11,905,653,661.28
金融资产公允价值变动的调整数 899,325,996.44
按新会计准则列报的金额 529,407,223.42 1,673,548,909.71 11,905,653,661.28
根据上述追溯调整，按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算，相应的未实现利得平准金现按企业会计准则直接记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末，按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。
(十三)财务报表的批准
本财务报表已于2008年3月21日经本基金管理人批准。
第七节 投资组合报告
一、本报告期末基金资产组合情况 二、本报告期末按行业分类的股票投资组合 （一）指数投资部分
项目 金额（元） 占基金资产总值比例
股票 10,377,797,218.13 93.64%
债券 2,914,139.02 0.03%
权证 939,388.69 0.01%
资产支持证券 0.00 0.00%
银行存款和清算备付金 654,146,854.03 5.90%
其他资产 47,304,980.83 0.43%
合计 11,083,102,580.70 100.00%
行业 市值（元） 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 42,000,878.88 0.38%
B 采掘业 1,235,136,567.64 11.25%
C 制造业 3,342,028,570.26 30.44%
C0 食品、饮料 474,146,637.94 4.32%
C1 纺织、服装、皮毛 73,968,042.14 0.67%
C2 木材、家具 0.00 0.00%
C3 造纸、印刷 41,489,415.01 0.38%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 287,623,529.78 2.62%
C5 电子 34,507,787.71 0.31%
C6 金属、非金属 1,414,319,534.58 12.88%
C7 机械、设备、仪表 835,081,970.45 7.61%
C8 医药、生物制品 149,874,537.64 1.37%
C9 9 其他制造业 31,017,115.01 0.28%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 537,546,106.70 4.90%
E 建筑业 76,450,606.92 0.70%
F 交通运输、仓储业 832,190,341.14 7.58%
G 信息技术业 406,895,187.82 3.71%
H 批发和零售贸易 385,451,550.19 3.51%
I 金融、保险业 2,475,110,513.47 22.54%
J 房地产业 638,649,303.86 5.82%
K 社会服务业 143,845,352.46 1.31%
L 传播与文化产业 42,336,211.97 0.39%
M 综合类 220,156,026.82 2.01%
合计 10,377,797,218.13 94.52%
（二）非指数投资部分 无。 三、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 （一）指数投资部分 （二）非指数股票投资部分 无。 四、本报告期股票投资组合的重大变动 （一）本报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 市值(元) 占基金资产净值比例
1 600030 中信证券 6,291,454 561,638,098.58 5.12%
2 600028 中国石化 22,713,578 532,179,132.54 4.85%
3 600000 浦发银行 7,015,002 370,392,105.60 3.37%
4 600016 民生银行 23,657,679 350,606,802.78 3.19%
600036 招商银行 8,515,684 337,476,556.92 3.07%
6 000002 万 科Ａ 10,677,538 307,940,195.92 2.80%
7 600019 宝钢股份 12,611,927 219,952,006.88 2.00%
8 600050 中国联通 17,349,200 209,578,336.00 1.91%
9 600519 贵州茅台 843,582 194,023,860.00 1.77%
600900 长江电力 9,407,989 183,361,705.61 1.67%
11 601006 大秦铁路 6,312,569 161,728,017.78 1.47%
12 601318 中国平安 1,493,459 158,455,999.90 1.44%
13 601398 工商银行 18,639,997 151,543,175.61 1.38%
14 601600 中国铝业 3,829,629 150,849,086.31 1.37%
601857 中国石油 4,768,700 147,638,952.00 1.34%
16 000858 五 粮 液 3,124,506 142,102,532.88 1.29%
17 601088 中国神华 2,037,412 133,674,601.32 1.22%
18 002024 苏宁电器 1,858,507 133,533,727.95 1.22%
19 600005 武钢股份 5,974,683 117,701,255.10 1.07%
600018 上港集团 12,866,000 116,951,940.00 1.07%
21 000898 鞍钢股份 3,701,973 111,725,545.14 1.02%
22 000001 深发展Ａ 2,662,404 102,768,794.40 0.94%
23 601111 中国国航 3,505,424 96,188,834.56 0.88%
24 600011 华能国际 5,915,775 87,730,943.25 0.80%
601628 中国人寿 1,484,459 86,009,554.46 0.78%
26 601166 兴业银行 1,617,412 83,878,986.32 0.76%
27 600104 上海汽车 3,119,709 82,017,149.61 0.75%
28 600320 振华港机 3,117,437 79,120,551.06 0.72%
29 600029 南方航空 2,795,760 78,113,534.40 0.71%
600150 中国船舶 305,543 76,306,308.82 0.70%
31 600739 辽宁成大 1,423,423 70,487,906.96 0.64%
32 600009 上海机场 1,814,625 68,084,730.00 0.62%
33 600583 海油工程 1,291,095 67,240,227.60 0.61%
34 600015 华夏银行 3,336,963 63,936,211.08 0.58%
000983 西山煤电 999,671 63,449,118.37 0.58%
36 600048 保利地产 976,230 63,279,228.60 0.58%
37 000623 吉林敖东 903,412 60,844,798.20 0.55%
38 000527 美的电器 1,606,252 59,608,011.72 0.54%
39 000568 泸州老窖 799,343 58,751,710.50 0.54%
601328 交通银行 3,624,150 56,609,223.00 0.52%
41 000792 盐湖钾肥 708,360 55,167,076.80 0.50%
42 000063 中兴通讯 863,747 55,012,046.43 0.50%
43 601988 中国银行 8,208,975 54,261,324.75 0.49%
44 600795 国电电力 3,039,551 53,009,769.44 0.48%
600177 雅戈尔 2,088,218 51,223,987.54 0.47%
46 000069 华侨城Ａ 1,017,030 51,105,757.50 0.47%
47 600309 烟台万华 1,291,182 49,129,475.10 0.45%
48 600331 宏达股份 607,806 48,746,041.20 0.44%
49 000709 唐钢股份 1,808,962 45,187,870.76 0.41%
50 000157 中联重科 752,914 43,254,909.30 0.39%
51 600031 三一重工 756,866 43,171,636.64 0.39%
52 000651 格力电器 860,128 42,447,316.80 0.39%
53 000629 攀钢钢钒 3,097,354 41,969,146.70 0.38%
54 000039 中集集团 1,617,614 41,863,850.32 0.38%
55 600383 金地集团 1,002,559 40,904,407.20 0.37%
56 000825 太钢不锈 1,636,336 40,532,042.72 0.37%
57 600010 包钢股份 5,007,992 39,362,817.12 0.36%
58 000878 云南铜业 717,564 39,329,682.84 0.36%
59 600642 申能股份 2,202,737 38,790,198.57 0.35%
60 600585 海螺水泥 531,209 38,682,639.38 0.35%
61 600881 亚泰集团 1,826,276 38,278,744.96 0.35%
62 601588 北辰实业 2,665,784 37,747,501.44 0.34%
63 600001 邯郸钢铁 4,364,288 35,394,375.68 0.32%
64 600026 中海发展 953,290 35,290,795.80 0.32%
65 000060 中金岭南 794,035 35,286,915.40 0.32%
66 000562 宏源证券 892,911 35,002,111.20 0.32%
67 000024 招商地产 584,786 34,619,331.20 0.32%
68 600649 原水股份 1,696,798 34,122,607.78 0.31%
69 000402 金 融 街 1,202,610 34,033,863.00 0.31%
70 600690 青岛海尔 1,482,097 33,287,898.62 0.30%
71 601998 中信银行 3,174,290 32,219,043.50 0.29%
72 601333 广深铁路 3,407,817 32,033,479.80 0.29%
73 600550 天威保变 545,856 31,228,421.76 0.28%
74 000933 神火股份 583,066 30,506,013.12 0.28%
75 600489 中金黄金 266,948 30,472,114.20 0.28%
76 600037 歌华有线 955,893 30,053,275.92 0.27%
77 601666 平煤天安 640,797 29,745,796.74 0.27%
78 600717 天津港 1,064,272 29,161,052.80 0.27%
79 000960 锡业股份 436,865 28,859,301.90 0.26%
80 600655 豫园商城 896,159 28,739,819.13 0.26%
81 600100 同方股份 623,524 28,688,339.24 0.26%
82 600660 福耀玻璃 798,318 28,627,683.48 0.26%
83 600008 首创股份 1,334,650 28,241,194.00 0.26%
84 600688 S 上石化 1,674,808 28,170,270.56 0.26%
85 600718 东软股份 597,865 27,866,487.65 0.25%
86 600811 东方集团 1,362,360 27,805,767.60 0.25%
87 000839 中信国安 782,135 26,983,657.50 0.25%
88 600635 大众公用 1,551,013 26,630,893.21 0.24%
89 600631 百联股份 1,122,311 25,835,599.22 0.24%
90 000652 泰达股份 1,132,179 25,564,601.82 0.23%
91 600123 兰花科创 542,656 25,472,272.64 0.23%
92 000630 铜陵有色 1,004,371 25,470,848.56 0.23%
93 601872 招商轮船 1,955,050 25,161,493.50 0.23%
94 600362 江西铜业 488,289 24,883,207.44 0.23%
95 000488 晨鸣纸业 1,501,648 24,251,615.20 0.22%
96 000751 锌业股份 1,394,478 24,208,138.08 0.22%
97 000027 深圳能源 988,261 24,054,272.74 0.22%
98 600832 东方明珠 1,317,647 24,047,057.75 0.22%
99 000758 中色股份 612,812 23,660,671.32 0.22%
100 600497 驰宏锌锗 296,621 23,646,626.12 0.22%
101 600500 中化国际 1,067,415 23,568,523.20 0.21%
102 000793 华闻传媒 2,252,554 23,133,729.58 0.21%
103 600456 宝钛股份 340,974 23,056,661.88 0.21%
104 000800 一汽轿车 1,193,872 22,802,955.20 0.21%
105 600748 上实发展 489,356 22,706,118.40 0.21%
106 000768 西飞国际 613,965 22,471,119.00 0.20%
107 600786 东方锅炉 264,484 22,335,673.80 0.20%
108 000422 湖北宜化 970,600 22,333,506.00 0.20%
109 600887 伊利股份 758,310 22,241,232.30 0.20%
110 600219 南山铝业 828,600 22,115,334.00 0.20%
111 000031 中粮地产 865,430 22,103,082.20 0.20%
112 601699 潞安环能 307,200 22,047,744.00 0.20%
113 000612 焦作万方 469,700 21,056,651.00 0.19%
114 600675 中华企业 973,690 20,934,335.00 0.19%
115 600348 国阳新能 390,634 20,906,731.68 0.19%
116 600643 S爱建 727,551 20,655,172.89 0.19%
117 600058 五矿发展 464,329 20,514,055.22 0.19%
118 000822 山东海化 1,171,940 20,098,771.00 0.18%
119 600547 山东黄金 115,750 19,560,592.50 0.18%
120 600997 开滦股份 445,415 19,553,718.50 0.18%
121 600591 上海航空 1,110,432 19,399,247.04 0.18%
122 600685 广船国际 237,025 19,381,534.25 0.18%
123 600432 吉恩镍业 189,319 19,251,849.11 0.18%
124 600428 中远航运 492,324 19,176,019.80 0.17%
125 000937 金牛能源 681,748 19,163,936.28 0.17%
126 000932 华菱管线 1,598,012 19,080,263.28 0.17%
127 000401 冀东水泥 918,297 19,054,662.75 0.17%
128 600569 安阳钢铁 1,567,584 18,826,683.84 0.17%
129 000539 粤电力Ａ 1,288,007 18,521,540.66 0.17%
130 000807 云铝股份 754,775 18,507,083.00 0.17%
131 600601 方正科技 2,417,394 18,396,368.34 0.17%
132 600886 国投电力 1,098,095 18,283,281.75 0.17%
133 600271 航天信息 280,139 18,245,453.07 0.17%
134 600549 厦门钨业 647,413 18,237,624.21 0.17%
135 000680 山推股份 937,075 18,226,108.75 0.17%
136 600188 兖州煤业 822,757 18,133,564.28 0.17%
137 000829 天音控股 681,571 17,966,211.56 0.16%
138 600694 大商股份 366,783 17,928,353.04 0.16%
139 600108 亚盛集团 2,191,480 17,838,647.20 0.16%
140 000061 农 产 品 616,357 17,800,390.16 0.16%
141 000425 徐工科技 798,443 17,765,356.75 0.16%
142 600068 葛洲坝 1,132,200 17,413,236.00 0.16%
143 000897 津滨发展 1,151,244 17,337,734.64 0.16%
144 601001 大同煤业 540,170 17,285,440.00 0.16%
145 600269 赣粤高速 938,455 17,239,418.35 0.16%
146 600308 华泰股份 600,411 17,237,799.81 0.16%
147 600143 金发科技 440,971 17,043,529.15 0.16%
148 600895 张江高科 944,612 16,880,216.44 0.15%
149 601991 大唐发电 815,400 16,813,548.00 0.15%
150 600596 新安股份 247,620 16,622,730.60 0.15%
151 600066 宇通客车 477,253 16,446,138.38 0.15%
152 600096 云天化 333,316 16,409,146.68 0.15%
153 600183 生益科技 1,031,247 16,396,827.30 0.15%
154 600004 白云机场 777,526 16,312,495.48 0.15%
155 600663 陆家嘴 638,264 15,650,233.28 0.14%
156 600835 上海机电 522,138 15,596,262.06 0.14%
157 600098 广州控股 1,158,739 15,550,277.38 0.14%
158 600839 四川长虹 1,796,124 15,500,550.12 0.14%
159 600027 华电国际 1,634,524 15,478,942.28 0.14%
160 600875 东方电气 172,883 15,386,587.00 0.14%
161 600868 梅雁水电 2,425,497 15,280,631.10 0.14%
162 000012 南 玻Ａ 715,720 15,244,836.00 0.14%
163 000046 泛海建设 333,690 15,182,895.00 0.14%
164 000528 柳 工 363,443 15,130,132.09 0.14%
165 600761 安徽合力 403,127 15,113,231.23 0.14%
166 000778 新兴铸管 1,185,198 15,040,162.62 0.14%
167 600849 上海医药 1,080,076 14,883,447.28 0.14%
168 600022 济南钢铁 724,342 14,704,142.60 0.13%
169 000959 首钢股份 1,674,362 14,550,205.78 0.13%
170 600508 上海能源 464,205 14,459,985.75 0.13%
171 000400 许继电气 754,010 14,250,789.00 0.13%
172 600808 马钢股份 1,399,467 14,050,648.68 0.13%
173 600196 复星医药 950,219 14,025,232.44 0.13%
174 600210 紫江企业 1,431,304 13,869,335.76 0.13%
175 000625 长安汽车 737,990 13,844,692.40 0.13%
176 600221 海南航空 1,062,536 13,685,463.68 0.12%
177 600236 桂冠电力 1,135,851 13,573,419.45 0.12%
178 600780 通宝能源 1,096,378 13,529,304.52 0.12%
179 000717 韶钢松山 1,167,619 13,474,323.26 0.12%
180 000729 燕京啤酒 638,895 13,448,739.75 0.12%
181 000009 S 深宝安A 844,755 13,431,604.50 0.12%
182 600879 火箭股份 479,541 13,254,513.24 0.12%
183 600161 天坛生物 274,572 13,097,084.40 0.12%
184 600266 北京城建 451,864 13,095,018.72 0.12%
185 600357 承德钒钛 621,998 11,855,281.88 0.11%
186 600741 巴士股份 1,215,632 11,791,630.40 0.11%
187 000900 现代投资 347,540 11,767,704.40 0.11%
188 000559 万向钱潮 847,344 11,761,134.72 0.11%
189 600859 王府井 228,939 11,559,130.11 0.11%
190 600812 华北制药 1,025,376 11,494,464.96 0.10%
191 000581 威孚高科 609,687 11,407,243.77 0.10%
192 600256 广汇股份 581,607 11,387,865.06 0.10%
193 600600 青岛啤酒 280,014 10,959,747.96 0.10%
194 000089 深圳机场 857,906 10,912,564.32 0.10%
195 600282 南钢股份 521,715 10,820,369.10 0.10%
196 600653 申华控股 1,745,042 10,697,107.46 0.10%
197 600528 中铁二局 441,235 10,607,289.40 0.10%
198 600062 双鹤药业 309,457 10,385,376.92 0.09%
199 000410 沈阳机床 491,143 10,034,051.49 0.09%
200 000088 盐 田 港 587,872 9,982,066.56 0.09%
201 600779 水井坊 353,853 9,975,116.07 0.09%
202 600299 星新材料 204,868 9,819,323.24 0.09%
203 600628 新世界 587,611 9,713,209.83 0.09%
204 600837 海通证券 175,844 9,657,352.48 0.09%
205 600809 山西汾酒 262,017 9,642,225.60 0.09%
206 600418 江淮汽车 1,054,390 9,542,229.50 0.09%
207 600153 建发股份 366,079 9,492,428.47 0.09%
208 000538 云南白药 269,998 9,363,530.64 0.09%
209 600415 小商品城 107,930 9,345,658.70 0.09%
210 600961 株冶集团 335,940 9,114,052.20 0.08%
211 600006 东风汽车 1,040,422 9,020,458.74 0.08%
212 600851 海欣股份 644,796 9,014,248.08 0.08%
213 600639 浦东金桥 399,478 8,980,265.44 0.08%
214 600110 中科英华 505,923 8,711,994.06 0.08%
215 600312 平高电气 374,461 8,563,923.07 0.08%
216 600208 新湖中宝 528,227 8,435,785.19 0.08%
217 600087 南京水运 351,324 8,354,484.72 0.08%
218 000503 海虹控股 651,938 8,351,325.78 0.08%
219 600085 同仁堂 238,675 8,329,757.50 0.08%
220 600361 华联综超 251,640 8,188,365.60 0.07%
221 600125 铁龙物流 621,527 8,166,864.78 0.07%
222 600616 第一食品 296,230 8,090,041.30 0.07%
223 600307 酒钢宏兴 283,106 8,006,237.68 0.07%
224 000962 东方钽业 259,754 7,886,131.44 0.07%
225 600220 江苏阳光 712,321 7,835,531.00 0.07%
226 000021 长城开发 454,869 7,637,250.51 0.07%
227 000682 东方电子 1,057,009 7,441,343.36 0.07%
228 000767 漳泽电力 600,144 7,405,776.96 0.07%
229 600820 隧道股份 487,501 7,395,390.17 0.07%
230 600797 浙大网新 590,604 7,045,905.72 0.06%
231 000541 佛山照明 295,229 6,799,123.87 0.06%
232 600270 外运发展 337,040 6,649,799.20 0.06%
233 600088 中视传媒 182,655 6,537,222.45 0.06%
234 600770 综艺股份 212,726 6,273,289.74 0.06%
235 002008 大族激光 203,768 6,255,677.60 0.06%
236 600021 上海电力 647,293 6,252,850.38 0.06%
237 600598 北大荒 406,563 6,196,020.12 0.06%
238 600501 航天晨光 346,150 6,057,625.00 0.06%
239 600117 西宁特钢 271,471 5,923,497.22 0.05%
240 000036 华联控股 725,896 5,894,275.52 0.05%
241 600747 大显股份 582,218 5,868,757.44 0.05%
242 000636 风华高科 465,965 5,857,180.05 0.05%
243 000917 电广传媒 231,682 5,745,713.60 0.05%
244 600350 山东高速 571,188 5,706,168.12 0.05%
245 000927 一汽夏利 393,127 5,700,341.50 0.05%
246 000876 新 希 望 284,500 5,684,310.00 0.05%
247 600020 中原高速 627,459 4,994,573.64 0.05%
248 600874 创业环保 499,140 4,936,494.60 0.05%
249 600863 内蒙华电 573,682 4,641,087.38 0.04%
250 600316 洪都航空 120,496 4,601,742.24 0.04%
251 600102 莱钢股份 230,434 4,576,419.24 0.04%
252 600007 中国国贸 211,187 4,437,038.87 0.04%
253 600170 上海建工 277,317 4,279,001.31 0.04%
254 600033 福建高速 444,487 4,222,626.50 0.04%
255 000912 泸 天 化 202,663 4,083,659.45 0.04%
256 600132 重庆啤酒 134,626 4,076,475.28 0.04%
257 600535 天士力 180,642 3,975,930.42 0.04%
258 600787 中储股份 283,959 3,788,013.06 0.03%
259 000828 东莞控股 282,972 3,644,679.36 0.03%
260 600662 强生控股 319,490 3,514,390.00 0.03%
261 600521 华海药业 135,316 3,474,914.88 0.03%
262 600597 光明乳业 252,390 3,240,687.60 0.03%
263 600754 锦江股份 157,944 3,201,524.88 0.03%
264 000029 深深房Ａ 398,494 3,179,982.12 0.03%
265 600190 锦州港 370,915 3,082,303.65 0.03%
266 000550 江铃汽车 131,389 2,749,971.77 0.03%
267 600012 皖通高速 274,787 2,533,536.14 0.02%
268 000068 S 三 星 99,575 1,025,622.50 0.01%
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值比例
1 600028 中国石化 646,207,460.04 122.06%
2 600030 中信证券 624,340,888.62 117.93%
3 600016 民生银行 508,822,607.23 96.11%
4 600000 浦发银行 449,245,709.85 84.86%
5 600036 招商银行 378,980,391.74 71.59%
6 000002 万 科Ａ 347,662,628.40 65.67%
7 600900 长江电力 293,243,929.74 55.39%
8 600019 宝钢股份 257,581,146.35 48.65%
9 601318 中国平安 244,437,690.97 46.17%
10 600018 上港集团 239,462,807.21 45.23%
11 600050 中国联通 237,847,138.08 44.93%
12 601398 工商银行 226,074,076.20 42.70%
13 601088 中国神华 186,080,205.78 35.15%
14 600519 贵州茅台 184,693,688.97 34.89%
15 600011 华能国际 181,846,533.89 34.35%
16 601006 大秦铁路 179,376,405.02 33.88%
17 601166 兴业银行 173,935,497.44 32.85%
18 002024 苏宁电器 170,012,332.32 32.11%
19 601857 中国石油 149,146,989.64 28.17%
20 000858 五 粮 液 144,919,445.06 27.37%
21 000001 深发展Ａ 143,442,232.80 27.09%
22 600009 上海机场 140,786,252.26 26.59%
23 600005 武钢股份 136,986,811.41 25.88%
24 600309 烟台万华 129,633,803.85 24.49%
25 601628 中国人寿 129,184,291.47 24.40%
26 000898 鞍钢股份 127,863,762.25 24.15%
27 601600 中国铝业 123,989,102.74 23.42%
28 601988 中国银行 114,454,809.21 21.62%
29 600104 上海汽车 108,926,308.11 20.58%
30 000623 吉林敖东 104,345,413.43 19.71%
31 000063 中兴通讯 101,608,286.61 19.19%
32 000568 泸州老窖 96,739,437.56 18.27%
33 600015 华夏银行 92,681,456.87 17.51%
34 600320 振华港机 91,559,564.05 17.29%
35 600739 辽宁成大 90,099,907.73 17.02%
36 600177 雅戈尔 88,976,919.97 16.81%
37 601328 交通银行 87,657,078.80 16.56%
38 600642 申能股份 87,484,409.33 16.52%
39 600010 包钢股份 87,139,416.42 16.46%
40 000039 中集集团 86,977,131.87 16.43%
41 600001 邯郸钢铁 86,103,671.39 16.26%
42 600881 亚泰集团 85,865,831.67 16.22%
43 600583 海油工程 85,797,133.25 16.21%
44 600795 国电电力 85,602,487.55 16.17%
45 000825 太钢不锈 83,797,855.81 15.83%
46 600849 上海医药 81,430,037.01 15.38%
47 600048 保利地产 78,395,132.40 14.81%
48 000829 天音控股 74,836,859.60 14.14%
49 000027 深圳能源 73,458,277.28 13.88%
50 000793 华闻传媒 71,530,491.68 13.51%
51 600150 中国船舶 68,558,566.16 12.95%
52 600500 中化国际 67,974,484.00 12.84%
53 600628 新世界 67,346,175.32 12.72%
54 000069 华侨城Ａ 65,189,796.33 12.31%&nbs
