|
||||||||||||||
基金天华：2008年半年度报告
公告日期：2008-08-28天华证券投资基金2008年半年度报告
基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行
送出日期：二零零八年八月二十八日
目录
第一节 重要提示.......................................................................................................2
第二节 基金简介.......................................................................................................3
第三节 主要财务指标和基金净值表现...................................................................4
第四节 管理人报告...................................................................................................5
第五节 托管人报告...................................................................................................7
第六节 财务会计报告...............................................................................................8
第七节 投资组合报告.............................................................................................25
第八节基金份额持有人户数、持有人结构（及前十名持有人）.......................30
第九节 重大事项揭示.............................................................................................30
第十节 备查文件目录.............................................................................................32
第一节 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定,于2008年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告相关财务资料未经审计。
第二节 基金简介
（一）基金名称：天华证券投资基金
基金简称：基金天华
交易代码：184706
基金运作方式：契约型封闭式
基金合同生效日：1999年7月12日
本基金管理人开始运作日：2001年6月11日
报告期末基金份额总额：25亿
基金合同存续期：10年（1999年7月12日至2009年7月11日）
基金份额上市交易的证券交易所：深圳证券交易所
上市日期：2001年8月8日
（二）投资目标：本基金为成长型基金。所追求的投资目标是在尽可能地分散和规避投资风险的前提下，谋求基金资产增值的最大化。
投资策略：以政策为先导，以科学严谨的行业、企业研究和市场分析为基础，选择未来一定时期内持续、高速成长的上市公司为主要投资目标，根据相对稳健的价值评估原则，采取适度集中的投资策略，详细计划，严格执行，追求基金资产长期稳定的增长，力求给基金持有者以超越市场的回报。
（三）基金管理人名称：银华基金管理有限公司
注册地址：深圳市深南大道6008号报业大厦19层(邮政编码：518034)
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层(邮政编码：100738)
法定代表人：彭越
信息披露负责人：凌宇翔
联系电话：010-58163000
传真：010-58163027
电子邮箱：yhjj@yhfund.com.cn
（四）基金托管人名称：中国农业银行
注册地址：北京市东城区建国门内大街69号
办公地址：北京市西三环北路100号金玉大厦7-8层
邮政编码：100037
法定代表人：项俊波
信息披露负责人：李芳菲
联系电话：010－68424199
传真：010－68424181
电子邮箱：Lifangfei@abchina.com
（五）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告正文的管理人互联网网址：www.yhfund.com.cn
基金半年度报告置备地点：基金管理人及基金托管人办公地址
第三节 主要财务指标和基金净值表现
一、基金主要财务指标（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1月1日至2008年6月30日止期间
本期利润 -1,690,631,097.88
本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 -226,333,885.73
加权平均份额本期利润 -0.6763
期末可供分配利润 -69,771,033.14
期末可供分配份额利润 -0.0279
期末基金资产净值 2,430,228,966.86
期末基金份额净值 0.9721
加权平均净值利润率 -39.33%
本期份额净值增长率 -29.68%
份额累计净值增长率 145.59%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、本期份额净值增长率与业绩比较基准收益率比较表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净值增长率① 净值增长率标准 业绩比较基准收 业绩比较基准收 ①-③ ②-④
差② 益率③ 益率标准差④
过去一个月 -7.12% 1.36% -- -- -- --
过去三个月 -8.45% 3.19% -- -- -- --
过去六个月 -29.68% 3.17% -- -- -- --
过去一年 -11.47% 3.51% -- -- -- --
过去三年 199.56% 3.12% -- -- -- --
过去五年 172.45% 2.78% -- -- -- --
自基金运作日至 145.59% 2.50% -- -- -- --
今
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1.《天华证券投资基金基金合同》对基金业绩比较基准未做出相关规定。
2. 天华证券投资基金(以下简称基金天华)是按照《证券投资基金管理暂行办法》、原有投资基金清理规范的有关要求和《关于四川国债投资基金清理规范实施方案的批复》（证监基金字［2000］8号），并经四川国债投资基金2000年临时持有人大会决议通过，由原四川国债投资基金清理规范后更名而成的契约型封闭式证券投资基金。自 2001年6月11日起，本基金管理人银华基金管理有限公司开始本基金的投资运作。此净值增长率从2001年6月15日本基金第一次公布净值开始计算。
三、基金累计净值增长率历史走势图
注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
第四节 管理人报告
一、基金管理人情况
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为1亿元人民币，公司的股权结构为西南证券有限责任公司（出资比例：29％）、第一创业证券有限责任公司（出资比例：29％）、南方证券股份有限公司（出资比例：21％）及东北证券股份有限公司（出资比例：21％）。公司的主要业务是发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务，公司注册地为广东省深圳市。
截止到2008年6月30日，本基金管理人管理着一只封闭式证券投资基金－－基金天华、八只开放式证券投资基金（含一只QDII基金）——银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金。
二、基金经理情况
许翔先生，西方会计学硕士。1981年至2002年曾先后在四川雅安化肥厂、深圳粤宝电子公司、招商银行、深圳高新技术工业村、国信证券公司等单位工作；2002年至2004年，在中融基金公司任研究总监、投资总监等职务；2004年10月进入银华基金管理有限公司，现任公司首席分析师。自2005年4月2日起任“银华-道琼斯88精选证券投资基金”基金经理，自2005年9月10日起兼任本基金基金经理。
三、遵规守信说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《天华证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
四、公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，本基金管理人制定并执行了公平交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动。公平交易的执行情况包括：公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会；实行集中交易制度和公平的交易分配制度；加强对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
本基金管理人旗下无其他投资风格与本基金相似的投资组合，因此未进行业绩比较。本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
五、基金经理报告
报告期内，美国次贷损失超出原先的机构预期以及国际原油价格持续上涨，导致外围市场延续下跌走势；对于国内市场而言，经济减速和通货膨胀预期不断上升，尽管4月下旬，降低印花税刺激大盘出现了一个幅度较大的反弹，不过，随着降低印花税等政策性利好因素对市场的影响逐渐减弱，市场继续震荡下跌，观测重点又回到宏观环境和企业基本面数据的变化上。
沪深300目前2009年动态市盈率下降到了15倍的水平，在盈利预测不继续下调的情况下，这个估值水平应该可以说是相对合理，不过和H股相比，也不能说是便宜。从市场普遍预测看，未来中国经济将进入较低增长和较高通胀的组合。从历史经验看，这将制约估值水平。
在目前疲软的市场情绪下，市场继续下跌的可能性继续存在，原因在于几个影响因素均未明朗。受到国际原油等大宗原材料价格持续上涨以及灾害影响，通货膨胀压力较大，虽然国内CPI数据可能出现一个逐月下降的走势，不过，CPI整体仍然维持在高位，PPI的上涨以及热钱的流入使得国家的信贷控制难以放松；从各行业来看，利润沿着产业链逐级压缩的情况已经很明显，下游的低迷目前正在向上游反向传导，相当一部分行业已经无法顺利转嫁成本的上涨；其他经济体的减速使得我国的出口出现问题，1-5月出口增速同比回落4.9个百分点，而投资增速也有所放缓，下游的居民部门消费也出现疲软的迹象，经济减速已很明显，虽然目前经济增长放缓尚属温和，不过市场担心的大幅下滑因素也无法完全排除，在通胀之后，今后是否会发生通缩问题；大小非减持仍旧对市场构成压力等等。
尽管市场下行的风险依旧存在，不过，我们也要关注阶段性的机会，一方面，股市短时间内快速的下跌，往往意味着会有短期的底部和阶段性的反弹，国际原油价格的短期调整以及国家宏观调控政策的变化均为反弹提供了机会，另一方面，经过深幅的调整，应该说，部分公司已经具备了投资价值，部分公司有被错杀的可能，我们也要尽量在市场调整的过程中抓住机会，这就需要仔细的梳理行业资料和深入的研究个股。
在当前的宏观经济环境背景下，我们继续看好稀缺资源的价值，继续看好钾肥等上游资源型行业的投资机会；能够受益于内需增长的行业仍具有长期的投资价值，如商业零售、食品饮料、医疗保健等；新能源、环保设备、新材料等行业预期具有较好的增长空间；资产整合与外延式扩张有望带来业绩的超常规增长。当然，在弱势的市场格局下，并不是好公司股价就没问题，我们要相应的调整相对市场有高溢价公司的配置比例。我们认为，在下半年的A股市场中，结构性机会大于系统性机会，自下而上的选择优质成长公司是必然的选择。另外，周期性行业的预期与实际情况之间的差异提供了获取超额收益的机会。
第五节 托管人报告
在托管天华证券投资基金的过程中，本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《天华证券投资基金基金合同》、《天华证券投资基金托管协议》的约定，对天华证券投资基金管理人——银华基金管理有限公司2008年1月1日至2008年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
本托管人认为，银华基金管理有限公司在天华证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人认为，天华证券投资基金的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的天华证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
第六节 财务会计报告
天华证券投资基金
资产负债表
2008年6月30日
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年 2007年
附注六 6月30日 12月31日
资产
银行存款 1 175,619,914.64 80,291,504.92
结算备付金 5,915,972.90 8,515,228.93
存出保证金 2,443,207.31 410,000.00
交易性金融资产 2 2,269,685,262.08 6,375,055,375.31
其中：股票投资 1,101,462,950.78 5,028,118,922.11
债券投资 1,168,222,311.30 1,346,936,453.20
衍生金融资产 - -
应收证券清算款 21,458,553.32 85,662,993.35
应收利息 3 24,111,474.03 11,395,729.50
应收股利 94,493.07 -
其他资产 2,021,978.11 -
资产总计 2,501,350,855.46 6,561,330,832.01
负债和所有者权益
负债
应付证券清算款 57,005,799.63 96,814,658.84
应付管理人报酬 3,091,498.80 7,905,793.62
应付托管费 515,249.83 1,317,632.25
应付交易费用 4 9,177,350.13 8,234,461.35
应交税费 858,221.21 858,221.21
其他负债 5 473,769.00 340,000.00
负债合计 71,121,888.60 115,470,767.27
所有者权益
实收基金 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00
未分配利润/(累计亏损) 6 -69,771,033.14 3,945,860,064.74
所有者权益合计 2,430,228,966.86 6,445,860,064.74
负债和所有者权益总计 2,501,350,855.46 6,561,330,832.01
基金份额总额(份) 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00
基金份额净值 0.9721 2.5783
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
天华证券投资基金
利润表
2008年半年度
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六 2008年1月1日至2008年6月30日 2007年1月1日至2007年6月30日
止期间 止期间
收入
利息收入 20,671,223.76 14,342,402.00
其中：存款利息收入 2,011,517.17 374,878.64
债券利息收入 18,659,706.59 13,967,523.36
投资收益 -181,655,199.40 1,045,214,065.77
其中：股票投资收益/(损失) 7 -178,322,808.85 1,035,655,835.66
债券投资损失 8 -8,744,407.86 -5,248,846.96
衍生工具收益 9 108,613.68 -
股利收益 5,303,403.63 14,807,077.07
公允价值变动收益/(损失) 10 -1,464,297,212.15 984,972,320.87
其他收入 - 55,316.31
收入/(损失)合计 -1,625,281,187.79 2,044,584,104.95
费用
管理人报酬 七、4 32,389,939.09 35,245,782.83
托管费 七、4 5,398,323.25 5,874,297.11
交易费用 11 25,984,781.25 20,825,298.34
利息支出 355,775.00 113,835.61
其中：卖出回购金融资产支出 355,775.00 113,835.61
其他费用 12 1,221,091.50 1,227,715.30
费用合计 65,349,910.09 63,286,929.19
利润总额 -1,690,63 1,097.88 1,981,297,175.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
天华证券投资基金
所有者权益变动表
2008年上半年度
单位；人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20 2007年上半年度
实 所有者 ? 0
? 未 ? 未 ? ? ?
? 分 ? 分 ? ?
? 配 ? 配 ? ?
利 ? 利 ? ?
润 润 ? ?
2,500,000,000.00 3,945,860,064.74 6,445,860,064.7 2,500 1,888, 4,388, ?
? 4 ,000, 508,99 508,99 ?
? 000.0 4.79 4.79
? 0
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
二、本期经营活动产生的基金净值 - -1,690,631,09 -1,690 - 1,981,2 1,981,297,175.7
变动数（本期净利润） 7.88 ,631,0 97,175. 6
97.88 76
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
其中：1.基金申购款
2.基金赎回款 - - - - - -
四、本期向基金份额持有人分配利 六.13 - -2,325,000,00 -2,325 - -1,250, -1,250,000,000.
润产生的基金净值变动数 0.00 ,000,0 000,000 00
00.00 .00
五、期末所有者权益（基金净值） 2,500,000,000. -69,771,033.1 2,430, 2,500, 2,619,8 5,119,806,170.5
00 4 228,96 000,00 06,170. 5
6.86 0.00 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
天华证券投资基金
会计报表附注
2008年6月30日
单位：人民币元
一、 基金的基本情况
天华证券投资基金（以下简称“本基金”）是由四川国债投资基金清理规范而成的契约型封闭式投资基金。基金合同于 1999 年 7 月 12 日生效，合同生效日基金份额为 842,091,200 份。根据中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监字[2001]24 号文《关于同意天华证券投资基金上市和扩募的批复》批准，本基金于 2001年 8 月 8 日在深圳证券交易所上市。根据该批复，由西南证券有限责任公司、南方证券股份有限公司、东北证券股份有限公司（原“东北证券有限责任公司”）、湘财证券有限责任公司和银华基金管理有限公司作为扩募发起人，基金的基金总份额由 842,091,200 份扩募至 2,500,000,000 份基金份额，基金存续期为 10 年（1999年 7 月12 日至 2009 年7月 11 日）。基金管理人为银华基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。《天华证券投资基金基金合同》、《天华证券投资基金上市公告书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
本基金投资于股票、债券的比例不得低于本基金资产总值的 80％；投资于国家债券的比例不得低于本基金资产净值的 20％。本基金并未就业绩比较基准作出相关规定。
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年6月30日的财务状况以及2008年1月1日至2008年6月30日至期间的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
三、 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
自2007年7月1日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对2007年1月1日起至2007年6月30日止期间(以下简称“2007年上半年”)的财务报表予以追溯调整。
四、会计差错的内容和更正
本基金本报告期没有发生重大会计差错。
五、 税项
1. 印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，按1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由1‰调整为3‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行３‰调整为１‰。即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股权转让书据，由立据双方当事人分别按１‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司及债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
六、 财务报表主要项目
1. 银行存款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
活期存款 175,619,914.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本基金2008年1月1日至2008年6月30日止期间未投资于定期存款。
2. 交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
成本 公允价值 估值增值
股票投资 1,195,651,326.89 1,101,462,950.78 -94,188,376.11
债券投资 1,175,052,458.78 1,168,222,311.30 -6,830,147.48
其中：交易所市场 856,251,058.78 853,416,311.30 -2,834,747.48
银行间市场 318,801,400.00 314,806,000.00 -3,995,400.00
合计 2,370,703,785.67 2,269,685,262.08 -101,018,523.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本基金2008年1月1日至2008年6月30日止期间所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
3. 应收利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
应收银行存款利息 55,567.60
应收结算备付金利息 2,395.98
应收债券利息 24,053,445.65
应收权证保证金利息 64.80
合计 24,111,474.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 应付交易费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
应付佣金 9,175,195.93
其中：中国银河证券股份有限公司 2,097,950.27
西南证券有限责任公司 46,647.13
湘财证券有限责任公司 23,489.34
长江证券有限责任公司 17,669.01
海通证券股份有限公司 5,354,709.70
申银万国股份有限公司 9,135.88
国泰君安股份有限公司 368,519.60
中国建银投资证券有限责任公司 96,413.82
东北证券股份有限公司 276,378.83
中国国际金融有限公司 877,240.53
华林证券有限责任公司 7,041.82
应付银行间交易费用 2,154.20
合计 9,177,350.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5. 其他负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
应付券商席位保证金 250,000.00
预提审计费 44,753.80
预提信息披露费 149,179.94
预提上市年费 29,835.26
合计 473,769.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6． 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1月1日至2008年6月30日止期间
期初余额