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中银收益：更新招募说明书（2008年第2号）
公告日期：2008-11-26中银收益混合型证券投资基金更新招募说明书（2008 年第2 号）
基金管理人： 中银基金管理有限公司基金
托管人： 中国工商银行股份有限公司二〇〇八年十一月重要提示本基金的募集申请经中国证监会2006 年8 月21 日证监基金字【2006】163号文核准，本基金基金合同于2006 年10 月11 日正式生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险，投资者认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
本更新招募说明书所载内容截止日2008 年10 月11 日，有关财务数据和净值表现截止日为2008 年9 月30 日（财务数据未经审计）。本基金托管人中国工商银行已复核了本次更新的招募说明书。
目 录
一、 绪言 3
二、 释义 4
三、 基金管理人...................................................................................... 8
四、 基金托管人.................................................................................... 15
五、 相关服务机构................................................................................ 20
六、 基金份额的申购与赎回.................................................................. 26
七、 基金份额的登记............................................................................. 34
八、 基金的投资.................................................................................... 36
九、 投资组合报告................................................................................ 43
十、 基金的业绩.................................................................................... 46
十一、 基金的财产....................................................................... 46
十二、 基金资产的估值................................................................ 48
十三、 基金的收益分配................................................................ 53
十四、 基金的费用与税收............................................................ 55
十五、 基金的会计与审计............................................................ 58
十六、 基金的信息披露................................................................ 59
十七、 风险揭示.......................................................................... 64
十八、 基金合同的终止与基金财产清算....................................... 67
十九、 基金合同摘要................................................................... 69
二十、 托管协议摘要................................................................... 84
二十一、 对基金份额持有人的服务................................................ 97
二十二、 其他事项........................................................................ 98
二十三、 招募说明书的存放及查阅方式........................................ 102
二十四、 备查文件....................................................................... 103
一、 绪言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）和其他有关法律法规的规定，以及《中银收益混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由本基金管理人解释。
本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
二、 释义在本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：基金合同 指《中银收益混合型证券投资基金基金合同》及其任何修订和补充中国 指中华人民共和国(仅为本招募说明书目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)法律法规 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、行政规章及规范性文件、地方法规、地方规章及规范性文件《基金法》 指《中华人民共和国证券投资基金法》《销售办法》 指《证券投资基金销售管理办法》《运作办法》 指《证券投资基金运作管理办法》《信息披露办法》 指《证券投资基金信息披露管理办法》元 指中国法定货币人民币元基金或本基金 指依据基金合同所募集的中银收益混合型证券投资基金招募说明书 指《中银收益混合型证券投资基金招募说明书》，即用于公开披露本基金管理人及托管人、相关服务机构、基金的募集、基金合同的生效、基金份额的申购和赎回、基金的投资、基金的业绩、基金的财产、基金资产的估值、基金收益与分配、基金的费用与税收、基金的信息披露、风险揭示、基金的终止与清算、基金合同的内容摘要、基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的服务、其他应披露事项、招募说明书的存放及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息，供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件，及其定期的更新基金份额发售公告 指《中银收益混合型证券投资基金份额发售公告》业务规则 指《中银基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》中国证监会 指中国证券监督管理委员会银行监管机构 指中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构基金管理人 指中银基金管理有限公司基金托管人 指中国工商银行股份有限公司基金代销机构 指依据有关基金销售与服务代理协议办理本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构销售机构 指基金管理人及基金代销机构场外 指不通过深圳证券交易所的开放式基金销售系统办理基金份额认购、申购和赎回等业务的销售机构和场所场内或交易所 指深圳证券交易所会员单位作为代销机构通过深圳证券交易所开放式基金销售系统办理基金份额认购、申购和赎回等业务的销售机构和场所基金销售网点 指基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点注册登记业务 指基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等基金份额注册登记机构 指中银基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的机构基金合同当事人 指受基金合同约束，根据基金合同享受权利并承担义务的法律主体个人投资者 指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人机构投资者 指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民共和国注册登记或经政府有关部门批准设立的机构合格境外机构投资者 指符合相关法律法规规定可投资于中国境内证券的中国境外的机构投资者投资者 指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者的总称基金合同生效日 基金达到法律规定及基金合同规定的条件，基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金合同备案手续后，中国证监会书面确认的日期基金存续期 指基金合同生效后本基金合法存续的不定期之期间日/天 指公历日月 指公历月工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日开放日 指销售机构办理本基金申购、赎回等业务的工作日T 日 指申购、赎回或办理其他基金业务的申请日T+n 日 指自T 日起第n 个工作日（不包含T 日）申购 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人购买基金份额的行为。本基金的申购自基金合同生效后不超过2 个月的时间开始办理赎回 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人卖出基金份额的行为。本基金的赎回自基金合同生效后不超过2 个月的时间开始办理基金账户 指基金份额注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的凭证交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户转托管 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的业务基金转换 指投资者向本基金管理人提出申请将其所持有的本基金管理人管理的任一开放式基金（转出基金）的全部或部分基金份额转换为本基金管理人管理的任何其他开放式基金（转入基金）的基金份额的行为定期定额投资计划 指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式基金收益 指基金投资所得股票红利、债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收益基金资产总值 指基金所购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和基金资产净值 指基金资产总值扣除负债后的净资产值基金份额净值 指计算日基金资产净值除以该计算日发行在外的基金份额总数后的值基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值的过程指定报刊 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报纸网站 指基金管理人、基金托管人的互联网网站不可抗力 指基金合同当事人不能预见、不能避免并不能克服且在基金合同由基金托管人、基金管理人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部履行或无法部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易三、 基金管理人（一） 基金管理人概况名称：中银基金管理有限公司注册地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦45 楼办公地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦45 楼法定代表人：贾建平设立日期：2004 年8 月12 日电话：（021）38834999传真：（021）68872488联系人：范丽萍注册资本：1 亿元人民币股权结构：股东 出资额 占注册资本的比例中国银行股份有限公司 人民币8350 万元 83.5％贝莱德投资管理（英国）有限公司相当于人民币1650 万元的美元16.5%（二） 主要人员情况1、董事会成员贾建平先生，董事长，国籍：中国。高级经济师。历任中银基金管理有限公司筹备组组长，中国环球租赁有限公司业务部副主任，中国银行信托咨询公司副处长、处长，中国银行卢森堡有限公司副总经理，中国银行罗马代表处首席代表，中银集团投资有限公司(香港)副董事长、总经理，中国银行投资管理部总经理，中国银行重组上市办公室副主任，中国银行董事会秘书办公室总经理，中国银行上市办公室总经理等职。兼任中国科技金融促进会副理事长。
陈儒先生, 董事，国籍：中国。中银基金管理有限公司执行总裁。经济学博士、南开大学博士后，高级经济师、国务院政府特殊津贴专家。曾参与深交所筹建。历任深圳投资基金管理公司董事长兼执行总裁，中国银行总行基金托管部总经理，中银国际控股董事总经理，中银国际英国保诚资产管理公司董事，中银国际证券副执行总裁、董事总经理、原中银国际基金管理有限公司董事、执行总裁。
董杰先生，董事，国籍：中国。现任中国银行股份有限公司托管及投资者服务部总经理。历任中国银行天津市分行副行长、党委委员，中国银行深圳市分行沙头角支行行长、深圳市分行信贷经营处处长、公司业务处处长、深圳市分行行长助理、党委委员等职。西南财经大学博士学位。
服山清一先生，董事，国籍：日本。现任贝莱德投资管理有限公司董事总经理、贝莱德亚洲区副主席。历任贝莱德日本的负责人和贝莱德亚洲区副主席，美林亚太区执行委员会委员。1989 年起，供职于水星资产管理公司和美林资产管理公司（2006 年，美林资产管理公司与贝莱德合并），担任伦敦、台湾、香港、日本公司的业务拓展和管理职位。在任职美林之前，曾为B.A.I.I.香港和伦敦公司管理可转换对冲基金。2001 年至2003 年间，曾任香港投资基金协会执行董事。东京索非亚大学比较文学学士，曾获中华人民共和国教委授予的中日奖学金在上海音乐学院从事研究工作。
赵纯均先生，独立董事，国籍：中国。现清华大学经济管理学院教授，兼任中国国家自然科学基金管理科学部专家咨询委员会委员、中国系统工程学会副理事长等。历任清华大学自动化系教研室副主任、讲师，清华大学经济管理学院院长助理、系主任、副教授，清华大学经济管理学院第一副院长、教授，清华大学经济管理学院院长、教授。
于鸿君先生，独立董事，国籍：中国。现任北京大学教授、博士生导师、北京大学校长助理，石河子大学副校长。曾任西安交通大学教师、内蒙古包钢钢联股份有限公司独立董事、北京大学党委组织部常务副部长、内蒙古包头市市委副书记（挂职）。北京大学外国经济思想史专业博士、北京大学国民经济计划与管理专业硕士、西安交通大学低温工程专业学士、国家社科基金重大招标项目首席专家。
葛礼先生，独立董事，国籍：美国。现任启明维创投资咨询有限公司的创办者、董事总经理，同时供职于里德学院董事会,亚洲协会、中美合资企业清洁能源、清洁技术论坛的顾问委员会，并担任纳斯达克上市公司 THQ 的独立董事。曾在美国知名技术公司思科、英特尔等任高级营运职位，并被多家杂志如福布斯、红鲱鱼、网络标准评为全球最主要的风险资本家之一。曾在美国英特尔公司担任品质保证经理，在美国NCube 公司、思科公司以及日本Sequent 公司担任管理职位，后为SOFTBANK/Mobius 风险资本的创办者、董事总经理。哈佛商学院工商管理硕士，里德学院生物学学士。
2、监事会成员赵绘坪先生，监事，国籍：中国。中央党校经济管理专业本科，人力资源管理师，经济师。现任中国银行人力资源部信息团队主管。曾任中国银行人力资源部综合处副处长、处长，人事部技术干部处干部、副处长。
陈宇先生，职工监事。国籍：中国。复旦大学软件工程硕士研究生。现任中银基金管理公司副总裁，信息资讯部门主管，参与中银国际基金筹建工作。曾在申银万国证券股份公司从事信息技术管理工作，8 年证券基金行业工作经历。
3、管理层成员陈儒先生（Ru CHEN），执行总裁。中国籍。经济学博士、南开大学博士后，高级经济师、国务院政府特殊津贴专家，曾参与深圳证券交易所筹建。
曾任深圳投资基金管理公司董事长兼执行总裁、中国银行总行基金托管部总经理、中银国际控股公司董事总经理、中银国际英国保诚资产管理公司董事和投资决策委员会委员、中银国际证券有限责任公司董事总经理和副执行总裁兼中银国际基金管理公司筹备组组长。
欧阳向军（Jason X. OUYANG）先生，督察长。加拿大籍。加拿大西安大略大学毅伟商学院工商管理硕士（MBA）和经济学硕士。曾在加拿大太平洋集团公司、加拿大帝国商业银行和加拿大伦敦人寿保险公司等海外机构从事金融工作多年，也曾任蔚深证券有限责任公司（现英大证券）研究发展中心总经理、融通基金管理公司市场拓展总监、监察稽核总监和上海复旦大学国际金融系国际金融教研室主任、讲师。
4、基金经理现任基金经理：陈军（CFA）：中银基金管理公司副总裁，美国伊利诺伊大学香槟分校商学院金融学硕士，上海交通大学安泰管理学院MBA，复旦大学经济学院世界经济系学士，曾任中信证券股份有限责任公司资产管理部的项目经理，具有9 年投资分析经验。具备基金从业资格。
甘霖：中银基金管理公司副总裁（VP），英国利兹大学商学院MBA，曾担任上海证券交易所出市代表，从1993 年起历任武汉证券公司交易员、出市代表、交易部经理具有14 年证券交易和投资的丰富经验，资深交易员。具有基金从业资格。
曾任基金经理：孙庆瑞：中银基金管理公司副总裁（VP），中南财经大学管理学硕士，曾任长盛基金管理有限公司全国社保组合债券基金经理、基金经理助理、债券研究员，联合证券股份有限公司债券研究员。2006 年10 月至2008 年4 月任本基金基金经理。
（三） 投资决策委员会成员的姓名及职务主席：俞岱曦（助理执行总裁）成员：陈军（副总裁）、孙庆瑞（副总裁）、甘霖（副总裁）、张发余（副总裁）、陈志龙（副总裁）列席成员：欧阳向军 (Jason X. Ouyang)（督察长）（四） 上述人员之间均不存在近亲属关系。
（五） 基金管理人的职责1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；2、办理基金备案手续；3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；6、编制季度、半年度和年度基金报告；7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；9、召集基金份额持有人大会；10、 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；11、 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；12、 有关法律法规和中国证监会规定的其他职责。
（六） 基金管理人的承诺1、基金管理人承诺基金管理人承诺不从事违反《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的活动，并承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。
2、基金管理人的禁止性行为1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；2) 不公平地对待其管理的不同基金财产；3) 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；5) 依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金经理承诺1) 依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎勤勉的原则为基金份额持有人谋取最大利益；2) 不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；3) 不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；4) 不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
（七） 基金管理人的内部控制制度公司内部控制是指公司为了防范和化解风险，保护基金财产的安全与完整，保证经营活动合法合规和有效开展，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。
1、内部控制的总体目标1) 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
2) 防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和基金财产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。
3) 确保基金、公司财务信息及其他信息真实、准确、完整、及时。
2、内部控制的原则1） 安全性原则。内部控制必须覆盖公司各个部门、机构和各级岗位，并渗透到各项业务过程，涵盖决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。
2） 有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
3） 独立性原则。公司在精简的基础上设立能够充分满足经营运作需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位职能上保持相对独立。内部控制的检查评价部门必须独立地对各部门的内部控制执行情况进行评估、检查和稽核。
4） 防火墙原则。基金财产、公司固有财产、其他资产的运作必须分离，基金投资研究、决策、执行、清算、评估等部门和岗位，应当在物理上和制度上适当隔离，以达到风险防范的目的。
5） 相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应权责分明、相互制衡，消除内部控制中的盲点。
6） 成本效益原则。公司运用科学的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
3、制定内部控制制度遵循的原则1）合法合规原则。公司内控制度应当符合法律法规和行业监管规则。
2）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白和漏洞。
3）审慎性原则。内部控制的核心是有效防范各种风险，因此，公司内部控制制度的制订要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
4）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和市场条件等外部环境的变化，以及公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化进行及时的修改或完善。
4、内部控制的制度系统公司内部控制制度系统包括四个层次：第一个层次是国家有关法律法规和公司章程；第二个层次是内部控制制度；第三个层次是基本管理制度；第四个层次是部门规章制度。
1） 国家有关法律法规是公司一切制度的最高准则，公司章程是公司管理制度的基本原则，公司章程、董事会及其下属的专门委员会的管理制度是制定各项制度的基础和前提。
2） 内部控制制度是依据公司章程规定的内控原则，对制定各项基本管理制度和部门业务规章的总览和指导性文件，是公司经营运作和风险管理的核心制度。公司内部控制是公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施的总称。
3） 公司基本管理制度包括了以下内容：内部控制大纲、风险管理制度、投资管理制度、法律合规与稽核制度、反洗钱制度、基金运营管理制度、信息披露制度、信息系统管理制度、危机处理制度、财务管理制度、人力资源管理制度、保密制度、行政管理制度、营销管理制度。
4） 部门业务规章是根据公司章程和内控大纲等文件的要求，在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明，将内部控制落实到每个岗位、每个员工和每道程序。
5、内部控制的要素公司内部控制的要素主要包括：控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通、内部监控。
1） 环境是指构成公司内部控制的基础，控制环境包括内控文化、公司治理结构、组织结构等内容。
2） 风险是指公司经营活动不能达到内部控制目标的可能性。风险评估就是确定公司经营管理的哪些方面会偏离内部控制的目标，其实质是确定关键控制点。
3） 控制措施是指为确保内控目标的实现而对公司各环节的经营行为采取的控制手段。
4） 信息沟通是指公司建立完善的信息系统，确保获得真实、及时、完整的经营信息，并在内部进行沟通。
5） 内部控制建设是一个动态调整的过程。公司定期对内部控制的执行情况和内部控制的有效性及适应性等进行持续的监督评估，不断完善公司的内部控制。
6、内部控制构成系统公司的内部控制由宏观控制和微观控制两个层次构成。宏观控制是公司整体经营活动的控制；微观控制则是在宏观控制之下，由各级组织结合不同的业务而进行的控制。
7、内部控制的主要内容公司遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取相应的控制措施。对公司的前线业务、中线业务和后线业务均采取了全面的控制，主要内容包括：1） 前线业务控制的主要内容?? 研究和投资决策业务控制；?? 交易业务控制；?? 投资风险管理控制；?? 市场营销业务控制。
2） 中线业务控制的主要内容?? 基金运营业务控制；?? 法律合规控制；?? 内部审计控制；?? 信息技术系统控制；?? 危机处理控制；?? 信息披露控制。
3） 后线业务控制的主要内容?? 公司财务管理控制；?? 人力资源管理和培训控制。
8、内部控制的检测内部控制检测的过程如下包括：1) 内部控制执行情况测试；2) 将测试结果与内控目标进行比较；3) 形成测试报告，得出继续运行或纠偏的结论。
9、基金管理人关于内部控制的声明1) 本公司特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确；2) 公司承诺将根据市场环境的变化和业务的发展不断完善内部控制制度。
四、 基金托管人（一） 基金托管人基本情况名称：中国工商银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号成立时间：1984 年1 月1 日法定代表人：姜建清注册资本：人民币334,018,850,026 元联系电话：010-66105799联系人：蒋松云（二） 主要人员情况截至2008 年9 月末，中国工商银行资产托管部共有员工118 人，平均年龄30 岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称。
（三） 基金托管业务经营情况作为中国首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国工商银行始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行着资产托管人的责任和义务，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的业务管理模式、健全的托管业务系统、强大的市场营销能力，为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业的托管服务，取得了优异业绩。截至2008年9 月，托管证券投资基金98 只，其中封闭式10 只，开放式88 只。托管资产规模年均递增超过90%。至今已形成包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社保基金、企业年金、产业基金、履约类产品、QFII 资产、QDII资产等产品在内的托管业务体系。2008 年初，中国工商银行先后被《全球托管人》、《环球金融》、《财资》、《证券时报》和《上海证券报》等国际国内媒体评选为2007 年度“中国最佳托管银行”，自2004 年以来，工商银行托管服务获得的该类奖项累计已经达到12 项。
（四） 基金托管人内部控制制度中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。2007 年，中国工商银行资产托管部再次通过了评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的国际资格认证SAS70（审计标准第70 号）。通过SAS70 国际专项认证，表明独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可。也证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前，已经启动SAS70 审计年度化、常规化的项目。
1、内部风险控制目标保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。
2、内部风险控制组织结构中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。
3、内部风险控制原则（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。
（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。
（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。
（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他委托资产的安全与完整。
（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
（6）独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。
4、内部风险控制措施实施（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。
（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。
（3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。
（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。
（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。
（6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。
（7）应急准备与响应。资产托管业务建立了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难应急方案，并组织员工定期演练。除了在数据服务端和应用服务端实时同步备份与数据更新外，资产托管部还建立了操作端的异地备份中心，能够确保交易的及时清算和交割，保证业务不中断。
5、资产托管部内部风险控制情况（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定地发展。
（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。
（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。
（4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。
（五） 基金托管人对基金管理运作基金进行监督的方法和程序根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人对基金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与银行间债券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查，其中对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生效之后6 个月开始。
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、托管协议或有关基金法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。
五、 相关服务机构（一） 基金份额销售机构1、直销机构名称：中银基金管理有限公司注册地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦45 楼办公地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦45 楼法定代表人：贾建平电话：（021）38834999传真：（021）68872488联系人：徐琳2、场外代销机构1） 中国银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街1 号办公地址：北京市西城区复兴门内大街1 号法定代表人：肖钢成立日期：1912 年2 月5 日联系人：王永民客户服务电话：95566网址：www.boc.cn2） 中国工商银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号法定代表人：姜建清联系人：王佺电话：（010）66107900传真：（010）66107914客户服务电话：95588网址：www.icbc.com.cn3） 交通银行股份有限公司注册地址：上海市仙霞路18 号办公地址：上海市银城中路188 号法定代表人：蒋超良联系人： 曹榕客户服务电话： 95559网址： www.bankcomm.com4） 中国民生银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街2 号办公地址：北京市西城区复兴门内大街2 号法定代表人：董文标客户服务电话：95568公司网站：www.cmbc.com.cn5） 中信银行股份有限公司公司名称：中信银行股份有限公司注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座法定代表人：孔丹客服电话：95558 （全国）网址：http://bank.ecitic.com6） 中银国际证券有限责任公司注册地址： 上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦39F法定代表人： 唐新宇联系电话： （021）68604866联系人： 张静网址： www.bocichina.com7） 国泰君安证券股份有限公司注册地址： 上海市浦东新区商城路618 号办公地址： 上海市浦东新区商城路618 号上海银行大厦法定代表人： 祝幼一联系人： 芮敏祺客服电话： 400-8888-666网址： www.gtja.com8） 海通证券股份有限公司注册地址： 上海市淮海中路98 号法定代表人： 王开国联系电话： （021）53594566-4125传真： （021）53858549联系人： 金芸客服电话： 95553网址： www.htsec.com9） 申银万国证券股份有限公司注册地址： 上海市常熟路171 号法定代表人： 丁国荣联系电话： （021）54033888联系人： 邓寒冰网址： www.sw2000.com.cn10） 中国银河证券有限责任公司办公地址： 北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦C 座法定代表人： 朱利客服电话： 010-66568047联系人： 李洋公司网站： www.chinastock.com.cn11） 广发证券股份有限公司 （以下简称"广发证券"）办公地址： 广州市天河北路183 号大都会广场36、38、41、42 楼法定代表人： 王志伟联系电话： （020）87555888传真： （020）87557985联系人： 肖中梅公司网站： www.gf.com.cn12） 招商证券股份有限公司办公地址： 深圳市福田区益田路江苏大厦A 座39-45 层法定代表人： 宫少林联系电话： （0755）82943666联系人： 黄健公司网站： www.newone.com.cn13） 平安证券有限责任公司办公地址： 广东深圳八卦三路平安大厦三楼法定代表人： 陈敬达客服电话： 400-8866-338联系人： 袁月公司网址： www.pa18.com.
14） 中信证券股份有限公司注册地址： 北京朝阳区新源南路6 号京城大厦法定代表人： 王东明联系人： 陈忠客服电话： 010-84588888网站： www.cs.ecitic.com15） 联合证券有限责任公司办公地址： 深圳市深南东路5047 号深圳发展银行大厦10、24、25 层法定代表人： 马昭明联系电话： （0755）82492000传真： （0755）82492962客服电话： 400-8888-555、（0755）25125666联系人： 盛宗凌公司网站： www.lhzq.com16） 光大证券股份有限公司注册地址：上海市静安区新闸路1508 号法定代表人：徐浩明联系人： 刘晨客服电话：4008-888-788 、10108998网址： http://www.ebscn.com17） 中信建投证券有限责任公司注册地址: 北京市朝阳区安立路66 号4 号楼法定代表人: 张佑君联系人: 权唐客服电话: 4008888108网址: www.csc108.com18） 中信万通证券有限责任公司注册地址: 青岛市崂山区苗岭路29 号澳柯玛大厦15 层（1507-1510 室）法定代表人: 史洁民联系人: 丁韶燕客服电话: （0532）96577网址: www.zxwt.com.cn19） 中信金通证券有限责任公司注册地址: 杭州市中河南路11 号万凯商务大楼A 座法定代表人: 刘军联系人:王勤客服电话: （0571）96598网址: www.bigsun.com.cn20） 国元证券股份有限公司注册地址：安徽省合肥市寿春路179 号法定代表人：凤良志客服电话：4008-888-777网址：http://www.gyzq.com.cn基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构代理销售本基金，并及时公告。
3、场内代销机构场内代销机构是指具有中国证监会认定的开放式基金代销资格，符合深圳证券交易所（以下简称“深交所”）有关规定并经本基金管理人认可的，可通过深交所开放式基金销售系统办理开放式基金的认购、申购、赎回和转托管等业务的深交所会员单位（具体名单请参见深交所相关公告）。
（二） 注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司住所： 北京市西城区金融大街27 号投资广场23 层法定代表人： 陈耀先电话： （010）58598839传真： （010）58598907（三） 出具法律意见书的律师事务所和经办律师名称： 上海源泰律师事务所住所： 上海市浦东南路256 号华夏银行大厦1405 室负责人： 廖海电话： （021）51150298传真： （021）51150398联系人： 廖海经办律师： 廖海、吕红（四） 审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师名称： 普华永道中天会计师事务所有限公司住所： 上海市浦东新区陆家嘴环路1233 号汇亚大厦1604-1608室法定代表人： 杨绍信电话： （021）61238888传真： （021）61238800联系人： 薛竞经办注册会计师： 薛竞 单峰六、 基金份额的申购与赎回（一） 申购与赎回场所投资者可以通过基金管理人的直销网点、基金场外代销机构的营业网点及其他的合法方式在场外办理基金份额的申购、赎回等业务，也可以通过深圳证券交易所会员单位作为基金场内代销机构在交易所（场内）办理基金份额的申购、赎回等业务。
基金管理人可以根据情况变化增加或者减少销售机构，另行公告并报中国证监会备案。销售机构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。在条件成熟时，基金管理人或者指定的基金代销机构还可以通过电话或互联网等形式为投资者办理申购、赎回。
基金投资者应当在销售机构基金销售业务的营业场所按销售机构约定的方式办理基金的申购与赎回。
（二） 申购与赎回的开放日及时间本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过2 个月的时间开始办理，基金管理人应在开始办理申购赎回的具体日期前2 个工作日在指定报刊和网站上公告。
投资者应当在开放日办理申购和赎回申请（基金管理人公告暂停申购、赎回时除外）。开放日的具体业务办理时间参见发售公告或基金代销机构的相关公告。投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日的相应价格。
若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回时间进行调整，但此项调整应报中国证监会备案，并在实施日2 日前在指定报刊和网站上公告。
（三） 申购与赎回的原则1、 “未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进行计算；2、 “金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；4、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施2个工作日前在指定报刊和网站上公告。
（四） 申购与赎回的程序1、申购和赎回的申请方式基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。
投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。
2、申购和赎回申请的确认T 日规定时间受理的申请，正常情况下，本基金份额注册登记机构在T+1个工作日内为投资者对该交易的有效性进行确认，在T＋2 个工作日后（包括该日）投资者可向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。
基金销售机构对申购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申购申请。申购申请的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。
3、申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户。
投资者赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7 个工作日（包括该日）内将赎回款项划往基金份额持有人账户。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理。
（五） 申购与赎回的数额限制1、投资者每次最低申购金额根据各销售机构的业务相关规则确定，在直销网点的场外最低申购金额由基金管理人制定和调整。
投资者当期分配的基金收益转为基金份额时，不受申购最低金额的限制。
投资者可多次申购，对单个投资者累计持有基金份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。
2、基金份额持有人在销售机构赎回时，可以赎回部分或全部基金份额，基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基金份额不足10 份时，在赎回时需一次全部赎回。
3、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述对申购的金额和赎回的份额的数量限制，基金管理人必须在调整生效前2 个工作日在指定报刊和网站上公告，并报中国证监会备案。
4、基金管理人可与销售机构约定，对投资者委托销售机构代为办理基金申购与赎回的，代销机构可以按照委托代理协议的相关规定办理，不必遵守以上限制。
（六） 申购费用和赎回费用申购金额 申购费率小于100 万元 1.5%100 万元（含）-200 万元1.2%200 万（含）-500 万元 0.6%申购费率大于500 万元（含） 1000持有期限 赎回费率1 年以内 0.5%1 年（含）-2 年以内 0.25%场外赎回费率2 年（含）以上 0场内赎回费率 不区分持有期限 0.5%注1： 就场外赎回费率的计算而言， 1 年指365 日，2 年730 日，以此类推。
注2： 上述持有期是指在注册登记系统内，投资者持有基金份额的连续期限。
1、本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。赎回费用由基金赎回人承担。
2、投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费用在投资人赎回本基金份额时收取，扣除用于市场推广、注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产，赎回费归入基金财产的比例不得低于法律法规或中国证监会规定的比例下限。
3、基金管理人可以在基金合同的范围内调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日2 个工作日前在指定报刊和网站上公告。
4、基金管理人可以在不违背法律法规规定、中国证监会要求及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业、特定背景的投资者；针对购买基金管理人所管理基金的金额或份额达到或超过一定标准的基金投资者；以及以特定交易方式等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。
（七） 申购份额与赎回金额的计算1、本基金申购份额的计算：基金的申购金额包括申购费用和净申购金额，申购价格以申购当日（T日）的基金份额净值为基准进行计算，其中：净申购金额 = 申购金额 /（1+申购费率）申购费用 = 申购金额 － 净申购金额申购份额 = 净申购金额 / 申购当日基金份额净值2、本基金赎回金额的计算：采用 “份额赎回”方式，赎回价格以赎回当日（T 日）的基金份额净值为基准进行计算，计算公式：赎回费 = 赎回当日基金份额净值 × 赎回份额 × 赎回费率赎回金额 = 赎回当日基金份额净值 × 赎回份额－ 赎回费3、T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1 日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
4、申购费用、申购份额、余额的处理方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算。
申购费用以人民币为单位，以四舍五入方式保留至小数点后2 位。场外申购，申购的有效份额计算结果保留到小数点后2 位，小数点后2位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产；交易所（场内）申购，申购的有效份额计算方式参照深圳证券交易所关于开放式基金场内申购赎回业务的有关规定。
5、赎回费、赎回金额的处理方式：赎回费以人民币为单位，以四舍五入方式保留至小数点后2 位。赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准并扣除相应的费用，计算结果保留到小数点后2 位，小数点后2 位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。
6、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4 位，小数点后第5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。
7、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述基金申购份额的计算公式或基金赎回金额的计算公式，及申购费用、申购份额、余额的处理方式或赎回费、赎回金额的处理方式，但应最迟在新的公式或处理方式适用前2 个工作日予以公告。
（八） 申购和赎回的注册与过户登记投资者申购基金成功后，基金份额登记注册机构在T+1 日为投资者登记权益并办理注册与过户登记手续，投资者自T+2 日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。
投资者赎回基金成功后，基金份额登记注册机构在T+1 日为投资者办理扣除权益的注册与过户登记手续。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册与过户登记办理时间进行调整，但不得实质影响投资者的合法权益，并最迟于开始实施前2个工作日在指定报刊和网站上公告。
（九） 拒绝或暂停申购的情形及处理方式除非出现如下情形，基金管理人不得拒绝或暂停基金投资者的申购申请：（1） 不可抗力的原因导致基金无法正常运作；（2） 证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算；（3） 基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；（4） 法律、法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形；（5） 基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。
发生上述（1）到（4）项暂停申购情形时，基金管理人应当在指定报刊和网站上刊登暂停申购公告。
发生上述拒绝申购情形时，申购款项将全额退还投资者。
（十） 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式除非出现如下情形，基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项：（1） 不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项；（2） 证券交易场所交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算；（3） 因市场剧烈波动或其他原因而出现连续2 个或2 个以上开放日巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难；（4） 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会报告备案。
已接受的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可支付部分按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付。
同时在出现上述第（3）款的情形时，对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项，最长不超过正常支付时间20 个工作日，并在指定报刊和网站上公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。
暂停基金的赎回，基金管理人应及时在指定报刊和网站上刊登暂停赎回公告。
在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。
（十一） 巨额赎回的情形及处理方式1、巨额赎回的认定本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日基金总份额的10%时，即认为发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。
（1） 全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的赎回申请时，按正常赎回程序执行。
（2） 部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的10%的前提下，对其余赎回申请延期予以办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时明确作出不参加顺延下一个开放日赎回的表示外，自动转为下一个开放日赎回处理。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权并将以下一个开放日的基金份额净值为准进行计算，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
（3） 巨额赎回的公告：本基金发生巨额赎回并延期办理的，基金管理人应向中国证监会备案并通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式，在3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定报刊及其他相关媒体上予以公告。
本基金连续2 个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20 个工作日，并应当在指定报刊和网站上公告。
（十二） 重新开放申购或赎回的公告如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在指定报刊和网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告并公布最近一个开放日的基金份额净值。
如果发生暂停的时间超过1 天但少于2 周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2 个工作日在指定报刊和网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日的基金份额净值。
如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告1 次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2 个工作日在指定报刊和网站上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。
（十三） 基金的转换为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，投资者可以选择在本基金和基金管理人管理的其他基金之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定由基金管理人届时另行规定并公告。
（十四） 转托管本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个交易账户转入另一个交易账户进行交易。具体办理方法参照《中银基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。
（十五） 定期定额投资计划基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。
（十六） 基金的非交易过户非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。
基金份额注册登记机构只受理继承、捐赠、司法执行以及法律法规要求的其他情况下的非交易过户。其中，“继承”指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；“捐赠”指受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形；“司法执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。无论在上述何种情况下，接受划转的主体应符合相关法律和基金合同规定的持有本基金份额的条件。
办理非交易过户业务须按照基金份额注册登记机构的开放式证券投资基金注册登记相关规则，直接向基金份额注册登记机构申请办理。
（十七） 基金的冻结与解冻基金账户或基金份额的冻结、解冻的手续按照基金管理人及基金份额注册登记机构的相关规定办理。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付，但被冻结基金份额收益分配转增的基金份额一并被冻结。
七、 基金份额的登记（一） 基金注册登记业务本基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。
（二） 基金份额注册登记业务办理机构本基金份额的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。基金管理人委托其他机构办理本基金份额注册登记业务的，应与代理人签订委托代理协议，以明确基金管理人和代理机构在投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。
（三） 基金份额注册登记机构的权利基金份额注册登记机构享有以下权利：1、取得注册登记费；2、建立和管理投资者基金账户；3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；4、在法律法规允许的范围内，对注册登记业务的办理时间进行调整，并依照有关规定于开始实施前在指定媒体上公告；5、法律法规规定的其他权利。
（四） 基金份额注册登记机构的义务基金份额注册登记机构承担以下义务：1、配备足够的专业人员办理本基金份额的注册登记业务；2、严格按照法律法规和基金合同规定的条件办理本基金份额的注册登记业务；3、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录15 年以上；4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形及法律法规规定的其他情形除外；5、按基金合同及招募说明书规定为投资人办理非交易过户业务、提供其他必要的服务；6、法律法规规定的其他义务。
（五） 系统内转托管系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同深圳证券交易所会员单位之间进行转托管的行为。
本基金系统内转托管按照中国证券登记结算有限公司的相关规定办理。
处于募集期内的基金份额不得办理系统内转托管。
（六） 跨系统转登记跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算系统之间进行转登记的行为。
本基金跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限公司的相关规定办理。
八、 基金的投资（一） 投资目标在长期投资的基础上，将战略资产配置与择时相结合，通过投资于中国证券市场现金股息率高、分红稳定的上市公司和国内依法公开发行上市的各类债券，致力于为投资者提供稳定的当期收益和长期的资本增值。
（二） 投资范围具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、各类有价债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金主要投资于具有稳定和良好分红能力的国内优质企业的股票，能够提供固定收益、具有良好流动性的国债、企业债、可转债等，以及其他固定收益产品。该部分股票和固定收益产品的投资比例不低于非现金基金资产的80%。
投资组合中股票类资产投资比例为30-90%，债券类资产比例为0-65%，现金或者到期日在1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的5％。
（三） 投资理念1、 专注于投资收益的短期实现和长期稳定增长相结合2、 长期稳定的股息是衡量上市公司投资价值的重要指标之一3、 投资决策确立在深入的量化策略分析和充分的基本面研究基础上4、 规范、严谨的投资流程和风险控制有助于提高风险调整后的收益水平（四） 投资策略及投资组合管理本基金采取自上而下的资产配置与自下而上相结合的主动投资管理策略，股票投资将运用量化的数量模型、严谨的财务、企业竞争力和治理能力分析以及价值评估，并配合持续深入的跟踪调研，精选兼具良好财务品质、稳定分红能力、高股息和持续盈利增长潜力的上市公司股票；债券投资将分析判断债券市场的走势，采取不同的收益率曲线策略、积极的久期管理、信用风险评估、收益率利差配置策略等投资策略，力求获取高于业绩基准的投资回报。
1、 资产配置本基金在资产配置中贯彻“自上而下”的策略，根据全球宏观形势、中国经济发展（包括经济运行周期变动、市场利率变化、市场估值、证券市场动态等），对基金资产在股票、债券和现金三大类资产类别间的配置进行实时监控，并根据风险的评估和建议适度调整资产配置比例。
本基金战略性资产类别配置的决策将借助中国银行和贝莱德投资管理宏观量化经济分析的研究成果，从经济运行周期的变动，判断市场利率水平、通货膨胀率、货币供应量、盈利变化等因素对证券市场的影响，分析类别资产的预期风险收益特征，通过战略资产配置决策确定基金资产在各大类资产类别间的比例，并参照定期编制的投资组合风险评估报告及相关数量分析模型，适度调整资产配置比例。
本基金同时还将基于经济结构调整过程中的动态变化，通过策略性资产配置把握市场时机，力争实现投资组合的收益最大化。
本基金的资产配置决策参照投资风险管理部门的风险建议书，由投资风险管理人员运用统计方法计算投资组合、股票市场、债券市场的风险水平以及各大类资产之间相对的风险水平，向投资决策委员会提交投资组合评估报告。投资风险管理部门的研究成果对资产类别配置决策有重要提示作用，并可确保资产类别配置的科学性与合理性。
2、 投资组合的构建根据对研究分析的成果以及对市场的判断，基金经理动态地进行投资组合的构建。
1） 股票选择本基金将数量分析与定性分析相结合，并运用公司研究开发的高收益股票评价系统（High Equity Yield Model），以考察上市公司分红历史、当期分红派现能力为基础，研究分析公司的未来盈利能力及潜在分红能力，从而挑选具有良好现金分红能力且财务健康、具备长期增长潜力的股票，并通过尽职的个股调研、严格的基本面分析和价值评估作进一步分析评估企业的经营、财务、竞争力以及公司治理等综合能力，选择市场估值合理的上市公司股票，构建投资组合。
具体而言，中银收益基金的选股程序有四个步骤：第一，剔除ST、PT 股票、最近财务报告严重亏损的股票；第二，运用公司的高收益股票评价系统,筛选出具有盈利增长潜力和稳定分红能力的公司；高收益股票评价系统主要包括历史分红能力筛选、未来分红能力评估和未来盈利增长预测三方面。
历史分红能力主要包括分红历史、股息率、股利支付率等历史指标，反映上市公司过去分红强度、持续性、稳定性及分红投资回报。公司当期分红能力强说明上市公司有较强的盈利能力，如果上市公司连续分红，则说明上市公司重视对股东的投资回报，有较好的、稳定的股利分配政策决策机制，并且公司已进入回报期。
未来分红能力评估由四个单元构成，分别是：企业盈利能力（如净资产收益率等指标）、财务健康状况（如资产负债率等指标）、未来分红能力（如经营性现金流等指标）及未来分红意愿（如分红比例等指标）。主要是通过对上市公司盈利能力的持续分析及财务状况的动态分析，挖掘上市公司未来分红潜力。
市场经营环境的瞬息万变以及企业经营管理的复杂性都会影响企业未来的盈利增长，从而影响企业的分红潜力。因此，除了历史的和未来的分红能力外，中银高收益股票模型还将重点考量上市公司是否具备有明确的盈利增长前景。研究团队对这些企业所处的行业背景、公司的盈利模式以及未来盈利增长的驱动因素、公司治理结构等因素进行研究判断，精选盈利增长稳定的个股。
第三，进行个股调研和分析，评估公司的经营、财务、竞争力以及公司治理等综合能力并确定目标价格；本基金管理人将利用波特竞争力五要素分析体系来分析上市企业的核心竞争力。同时，本基金管理人建立了一套评价上市公司企业治理架构（Corporate Governance）的系统作为决定公司投资价值的指标之一，其中包括财务的透明度、企业管理中的独立性、管理层的奖励机制、企业政策推行的稳定性、对小股东的公平性等。在评估企业的相对优势的同时，本基金管理人会对企业的营运和盈利状况进行一系列价值分析，以决定其内在的价值和可能回报，其目的在于确定每股的最终目标价格。投资价值的评估方法包括但不限于：绝对估值法，如现金流折现模型，红利折现模型等，和相对估值法，如市盈率，市净率等等。
第四，选择股票构建投资组合并进行持续的评估。
经过以上程序的精选，本基金管理人将在初选股票库中选择估值合理、公司盈利增长持续发展并具有稳定分红趋势的股票进行投资，构建股票投资组合。并对个股持续的跟踪和评估，对组合进行持续的维护。
2） 债券资产管理债券组合的构建主要通过对GDP 增长速度、通货膨胀的变动趋势分析、货币政策的变化，判断未来利率走势，确定债券投资组合的久期，并通过债券类别的配置、收益率曲线策略、利差交易等积极的投资策略提高债券组合的收益水平，同时适当利用由于银行间市场和交易所市场的分割而形成的无风险套利机会进行套利。
在单个债券品种的选择上严格控制信用风险，以流动性、安全性为原则选择优质债券。
3） 现金管理在现金管理上，基金经理通过对未来现金流的预测进行现金预算管理，及时满足本基金运作中的流动性需求。
4） 权证投资策略权证为本基金辅助性投资工具，投资原则为有利于加强基金风险控制，有利于基金资产增值。本基金操作将根据权证的高杠杆性、有限损失性、灵活性等特性结合本基金的需要进行该产品的投资。
本基金进行权证投资时，将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等参数，运用数量化期权定价模型，确定其合理内在价值。主要考虑运用的策略包括：限量投资、关键变量估值、趋势投资策略、优化组合策略、获利保护策略、卖空有保护的认购权证策略、买入保护性的认沽权证策略等。
（五） 投资决策依据和决策程序1、 投资决策依据1） 根据国家有关法律、法规、基金合同等的有关规定依法决策.；2） 投资分析团队对于宏观经济周期、宏观经济政策取向、行业增长速度、利率走势等经济数据的量化分析结果和报告；3） 投资分析团队对于企业和债券基础分析的详细报告和建议；4） 投资风险管理人员对于投资组合风险评估的报告和建议。
2、 投资决策机制本基金的投资决策机制是：在投资决策委员会授权范围内实行投资总监领导下的基金经理负责制。
1） 投资决策委员会：负责制定基金投资方面的整体战略和原则；审定基金季度资产配置和调整计划；参考有关研究报告，个别审定投资对象和范围；审定基金季度投资检讨报告；决定基金禁止的投资事项等。
2） 基金经理：在投资决策委员会的授权范围内，根据基金的投资政策实施投资管理，确定具体的投资品种、数量、策略，构建优化和调整投资组合，进行投资组合的日常分析和管理。
3） 基金经理助理/投资分析员：通过内部调研和参考外部研究报告，编写有关公司分析、行业分析、宏观分析、市场分析以及数据模拟的各类报告或建议，提交投资决策委员会，作为投资决策的依据。
4） 数量分析人员通过数量模型发现潜在投资机会，风险管理人员对投资组合的风险进行分析、监控和报告。
在投资过程中，基金经理与投资决策委员会及投资队伍各职能小组的工作关系见下图。
投资的决策机制3、 投资组合的控制和监督本基金管理人从多方面对基金组合进行评估、分析，同时基金经理会根据市场的变化和基金状况对组合进行动态调整，从而保证投资过程符合有关法律法规和基金合同的要求。
本基金管理人首先参考数量化风险分析结果，确认主动性风险的来源，并将风险分解到各个层面，如资产类别、行业及股票，减少风险集中度，并不断地进行收益-风险最优化的调整。
资产配置的目标是在控制风险、保证流动性的基础上，实现收益的最大化。相对应的重点是根据制定组合的久期及组合中各金融产品的流动性、风险性和收益性特征进行动态配置。
对股票组合的监控，本基金管理人将跟踪经济状况、证券市场和上市公司的发展变化，结合基金申购和赎回的现金流量情况，以及组合风险与绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整。需要考虑的其他因素还包括容许偏离基准的目标；行业和股票选择偏离基准的最大幅度；基金经理、分析员股票分析 债券分析 数量分析 风险管理投资决策委员会投资策略建议基金经理提供决策依据对股票评级的变化等等。
在收益最大化上，重点是利率走势作出较为准确的判断，进行积极主动的、自上而下的战略资产配置和短、中、长期资产类属配置；同时，根据定量和定性方法，在个别债券品种和市场时机方面进行主动式选择。
在这一程序中，投资组合的风险将得到监督和控制，单只投资组合的业绩将参照评估基准和投资指引进行测试和分析。
（六） 投资限制1、 禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：1）承销证券；2）向他人贷款或提供担保；3）从事可能使基金承担无限责任的投资；4）买卖其他基金份额，但国务院另有规定的除外；5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；7）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；8）当时有效的法律法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他行为。
2、投资组合限制本基金的投资组合将遵循以下限制：1）基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%；2）基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%；3）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；4）本基金投资股权分置改革中产生的权证，在任何交易日买入的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的0.5%，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。其它权证的投资比例，遵从法规或监管部门的相关规定；5）基金不得违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例的约定；6）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
法律法规或监管部门取消上述限制的，本基金不受上述限制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符合上述规定。
由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10 个交易日内进行调整，以达到标准。
（七） 业绩比较基准在选择业绩比较基准选择过程中，本基金考虑所采用的指数应该可以有效地评估本基金投资组合所达到业绩，同时也能反映本基金的风格特点。
本基金股票投资部分的业绩比较基准为新华富时150 红利指数；债券投资部分的业绩比较基准为中信标普国债指数。
本基金的整体业绩基准＝新华富时150 红利指数×60% + 中信标普国债指数×30% + 同业存款利率×10%本基金选择新华富时150 红利指数作为股票投资部分的业绩比较基准是基于以下主要原因：1、 该指数是根据过去3 年连续税后分红，经过流动性检验后筛选150 只分红收益最高的股票，按照分红收益率加权；2、 该指数是从新华富时A600 指数的样本股中筛选出来，覆盖了沪、深两市的大盘股和中盘股，从样本股数量、流通市值、行业分布等方面体现了目前红利股的总体特征；如果今后市场有其他更适合的业绩比较基准推出，本基金可以在经过合适的程序后变更业绩比较基准。
（八） 风险收益特征本基金是主动型的混合基金，由于投资对象将包括上市公司证券及其它有价债券，因此本基金属于证券投资基金中等风险的品种。
（九） 基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法1、 不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；2、有利于基金资产的安全与增值；3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金投资者的利益。
4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金投资者的利益。
（十） 基金的融资本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资。
九、 投资组合报告基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008 年11月3 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至2008 年9 月30 日，本报告所列财务数据未经审计。
（一） 期末基金资产组合情况序号项目 金额（元）占基金总资产的比例（%）1 权益类投资 2,047,034,003.63 58.20%其中：股票 2,047,034,003.63 58.20%2 固定收益类投资 1,043,978,000.00 29.68%其中：债券 1,043,978,000.00 29.68%资产支持证券 - -3 金融衍生品投资 - -4 买入返售金融资产 - -其中：买断式回购的买入返售金融- -资产5 银行存款和结算备付金合计 412,284,008.86 11.72%6 其他资产 14,115,479.83 0.40%合计 3,517,411,492.32 100.00%（二） 期末按行业分类的股票投资组合代码行业分类 公允价值（元）占基金资产净值比例（%）A 农、林、牧、渔业 1,100,969.92 0.03%B 采掘业 177,419,108.84 5.25%C 制造业 1,303,783,086.45 38.58%C0 食品、饮料 199,701,048.64 5.91%C1 纺织、服装、皮毛 13,755,220.50 0.41%C2 木材、家具 20,412,000.00 0.60%C3 造纸、印刷 10,081,643.42 0.30%C4 石油、化学、塑胶、塑料 184,762,224.19 5.47%C5 电子 3,451,207.00 0.10%C6 金属、非金属 225,584,789.32 6.67%C7 机械、设备、仪表 276,377,016.89 8.18%C8 医药、生物制品 369,657,936.49 10.94%C99 其他制造业 - -D 电力、煤气及水的生产和供应业 34,447,252.01 1.02%E 建筑业 12,319,603.92 0.36%F 交通运输、仓储业 67,002,726.00 1.98%G 信息技术业 29,424,654.57 0.87%H 批发和零售贸易业 174,632,176.24 5.17%I 金融、保险业 224,142,587.20 6.63%J 房地产业 - -K 社会服务业 22,761,838.48 0.67%L 传播与文化产业 - -M 综合类 - -合 计 2,047,034,003.63 60.56%（三） 期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）占基金资产净值比例（％）1 600005 武钢股份 13,247,312 99,752,259.36 2.95%2 600036 招商银行 5,296,384 93,322,286.08 2.76%3 002022 科华生物 4,299,839 83,846,860.50 2.48%4 600201 金宇集团 12,420,240 68,311,320.00 2.02%5 601939 建设银行 14,243,300 67,370,809.00 1.99%6 000895 双汇发展 2,403,845 66,105,737.50 1.96%7 000983 西山煤电 5,130,600 64,594,254.00 1.91%8 000568 泸州老窖 2,424,380 63,033,880.00 1.86%9 000792 盐湖钾肥 912,930 61,668,421.50 1.82%10 600557 康缘药业 3,496,423 58,495,156.79 1.73%（四） 期末按券种分类的债券投资组合序号 债券品种 公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1 国家债券 - -2 央行票据 1,034,014,000.00 30.59%3 金融债券 9,964,000.00 0.29%其中：政策性金融债 9,964,000.00 0.29%4 企业债券 - -5 企业短期融资券 - -6 可 转 债 - -7 其他（若有） - -合 计 1,043,978,000.00 30.88%（五） 期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1 0801082 08 央票82 2,000,000 198,340,000.00 5.87%2 0801016 08 央票16 2,000,000 192,420,000.00 5.69%3 0801106 08 央票106 2,000,000 192,320,000.00 5.69%4 0801095 08 央票95 1,000,000 96,160,000.00 2.84%5 0801046 08 央票46 1,000,000 96,150,000.00 2.84%（六） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券（七） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证（八）投资组合报告附注1、 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
2、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、其他资产构成：序号 名称 金额（元）1 存出保证金 801,132.532 应收证券清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 13,119,569.675 应收申购款 194,777.636 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -合 计 14,115,479.834、 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
5、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值(元)占基金资产净值比例（%）流通受限情况说明1 000792 盐湖钾肥61,668,421.50 1.82%重大资产重组十、 基金的业绩基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本基金合同生效日为2006 年10 月11 日，基金合同生效以来基金投资业绩与同期业绩比较基准的比较如下表所示：阶段净值增长率①净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③ ②-④2006 年10 月11 日（基金15.77% 0.72% 15.92% 0.88% -0.15% -0.16%合同生效日）至2006 年12 月31 日2007 年1 月1 日至2007年12 月31 日105.80% 1.76% 103.40% 1.69% 2.40% 0.07%2008 年1 月1 日至2008年9 月30 日-41.34% 1.99% -36.69% 1.92% -4.65% 0.07%自基金成立起至今 39.75% 1.79% 48.53% 1.72% -8.78% 0.07%十一、 基金的财产（一） 基金资产总值基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
其构成主要有：1、银行存款及其应计利息；2、清算备付金及其应收利息；3、根据有关规定缴纳的保证金；4、应收证券交易清算款；5、应收申购款；6、股票投资及其估值调整；7、债券投资及其估值调整和应计利息；8、权证投资及其估值调整；9、其他投资及其估值调整；10、 其他资产等。
（二） 基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（三） 基金财产的账户本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算业务，并以基金托管人和“中银收益混合型证券投资基金”联名的方式开立基金证券账户、以“中银收益混合型证券投资基金”的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构和基金份额注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
（四） 基金财产的保管和处分1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。
2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。
3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。
4、基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。
5、非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
6、基金管理人、基金托管人可以按基金合同的规定，收取管理费、托管费及其他费用。
7、除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。
十二、 基金资产的估值（一） 估值目的基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金申购与赎回价格的基础。
（二） 估值日本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。
（三） 估值对象基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。
（四） 估值程序基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
（五） 估值方法本基金按以下方式进行估值：1、证券交易所上市的有价证券的估值（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。
4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。
5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
（六） 基金份额净值的确认和估值错误的处理基金份额净值的计算保留到小数点后4 位，小数点后第5 位四舍五入。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当立即纠正，并及时采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金份额净值的0.25%时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向责任方追偿。
关于差错处理，《基金合同》的当事人按照以下约定处理：1、差错类型本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代理销售机构、或投资者自身的原因造成差错，导致其他当事人遭受损失的，责任方应当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。
由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
2、差错处理原则（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。
（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人原因造成基金资产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人原因造成基金资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。
（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现差错责任方进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。
3、差错处理程序差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任方；（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认；（5）基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当报告中国证监会；基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。
（七） 暂停估值的情形1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时；3、中国证监会认定的其他情形。
（八） 特殊情形的处理1、基金管理人按估值方法的第6 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理；2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
十三、 基金的收益分配（一） 基金收益的构成基金收益包括：基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。
（二） 基金净收益基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
（三） 基金收益分配原则1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6 次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的30%，若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配；2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；4、基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；5、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；6、每一基金份额享有同等分配权；7、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四） 收益分配方案基金收益分配方案中应载明基金净收益、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五） 收益分配方案的确定、公告与实施本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，提前2个工作日在指定报刊和网站上公告并报中国证监会备案。
（六） 基金收益分配中发生的费用红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资者的现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照中银基金管理有限公司开放式基金有关业务规定执行。
十四、 基金的费用与税收（一） 基金费用的种类1、基金管理人的管理费；2、基金托管人的托管费；3、基金合同生效后的基金信息披露费用；4、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费；5、基金份额持有人大会费用；6、基金的证券交易费用；7、销售服务费(依据基金合同及中国证监会届时有效的相关规定收取)；8、银行汇划费用；9、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。
（二） 基金费用计提方法、计提标准和支付方式1、基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：H＝E×1.5%÷当年天数H 为每日应付的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的2.5‰的年费率计提。托管费的计算方法如下：H＝E×2.5‰÷当年天数H 为每日应支付的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
上述（一）基金费用的种类中第3－7 项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,从基金财产中支付。
3、本基金的销售服务费销售服务费是指基金管理人根据基金合同的约定及届时有效的相关法律法规的规定，从开放式基金财产中计提的一定比例的费用，用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。
本基金销售服务费的收取，将按照基金合同的约定，由基金管理人选取适当的时机（但应于中国证监会发布有关收取开放式证券投资基金销售费用的通知后），至少提前2 个工作日在指定报刊和网站上公告后正式执行。
本基金销售服务费的年费率不超过基金资产净值的1％（如果前述费率标准上限高于中国证监会规定的相关费率标准上限的，取前述费率上限和中国证监会规定的费率标准上限孰低执行），具体费率水平详见招募说明书、最新的更新的招募说明书或基金管理人在指定报刊和网站上的公告。本基金的销售服务费用于基金份额持有人服务的比例不低于总额的25%（如果前述比例下限低于中国证监会规定的相关比例下限的，取前述比例下限和中国证监会规定的比例下限孰高执行）。
本基金正式收取销售服务费后，在通常情况下，本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的年费率计算，计算方法如下：H＝E×N÷当年天数H 为每日应计提的销售服务费E 为前一日基金资产净值N 为基金管理人根据证监会的相关规定、基金合同的约定、招募说明书或更新的招募说明书披露的，或基金管理人在指定报刊和网站上的公告确定的本基金的销售服务费年费率。
销售服务费自基金管理人公告的正式收取日起，每日计算，每日计提，按月支付。
基金管理人依据基金合同及届时有效的有关法律法规公告收取基金销售服务费或酌情降低基金销售服务费的，无须召开基金份额持有人大会。
4、转换费：在条件成熟，允许基金转换的情况下，基金管理人将另行公告基金转换费的费率水平、计算公式、收取方式和使用方式。
（三） 不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用：1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；3、基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
（四） 费用调整基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率或基金托管费率、基金销售费率等相关费率。调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2 个工作日在指定报刊和网站上公告并报中国证监会备案。
（五） 基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
十五、 基金的会计与审计（一） 基金会计政策1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；2、基金的会计年度为公历年度的1 月1 日至12 月31 日；基金首次募集的会计年度按如下原则：如果基金合同生效少于3 个月，可以并入下一个会计年度；3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；4、会计制度执行国家有关会计制度；5、本基金独立建账、独立核算；6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。
（二） 基金的年度审计1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意，并报中国证监会备案。
3、基金管理人（或基金托管人）认为有充足理由更换会计师事务所，须经基金托管人（或基金管理人）同意，并报中国证监会备案。更换会计师事务所在2 个工作日内在指定报刊和网站上公告。
十六、 基金的信息披露（一） 本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定。
（二） 信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过指定报刊和网站等媒介披露，并保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
（三） 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、对证券投资业绩进行预测；3、违规承诺收益或者承担损失；4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构；5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；6、中国证监会禁止的其他行为。
（四） 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
（五） 公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括：1、基金招募说明书、基金合同、基金托管协议基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的3 日前，将基金招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应当将基金合同、基金托管协议登载在网站上。
（1） 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金管理人在每6 个月结束之日起45 日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上；基金管理人在公告的15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。
（2） 基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。
（3） 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
2、基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。
3、基金合同生效公告基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。
4、基金资产净值、基金份额净值基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。
5、基金份额申购、赎回价格基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。
6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起90 日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起60 日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。
基金管理人应当在每个季度结束之日起15 个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。
基金合同生效不足2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
基金定期报告在公开披露的第2 个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。
7、临时报告本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2 日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：1) 基金份额持有人大会的召开；2) 终止基金合同；3) 转换基金运作方式；4) 更换基金管理人、基金托管人；5) 基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；6) 基金管理人股东及其出资比例发生变更；7) 基金募集期延长；8) 基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动；9) 基金管理人的董事在一年内变更超过50％；10) 基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过30％；11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；14)重大关联交易事项；15)基金收益分配事项；16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；17)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；18)基金改聘会计师事务所；19)变更基金份额发售机构；20)基金更换注册登记机构；21)本基金开始办理申购、赎回；22)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；23)本基金发生巨额赎回并延期支付；24)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；26)中国证监会规定的其他事项。
8、澄清公告在基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
9、基金份额持有人大会决议基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案，并予以公告。召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前30 日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、本基金托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。
10、中国证监会和基金合同规定的其他信息。
11、本基金的信息披露还应当遵守深圳证券交易所的有关规定。
（六） 信息披露事务管理基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊。
基金管理人、基金托管人除依法在指定报刊和网站上披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒体披露信息，但是其他公共媒体不得早于指定报刊和网站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后10 年。
（七） 信息披露文件的存放与查阅招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金份额发售机构的住所，供公众查阅、复制。
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以供公众查阅、复制。
十七、 风险揭示（一） 市场风险证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将对基金资产产生潜在风险，主要包括：1、政策风险因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
目前国家对个人买卖基金差价收入、基金分红暂不征收所得税，基金投资国债的利息收入也暂不征收所得税；对企业和个人买卖基金的交易暂不征收印花税。如果这些政策出现不利于基金投资人的调整，将构成本基金的政策风险。另外，如果国家对同业存款利率下调，会使基金的现金投资部分的收益减少，也是本基金面临的政策风险之一。
2、经济周期风险随经济运行的周期性变化，各个行业和证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化而导致风险。
同时，经济周期影响资金市场的走势，给本基金的固定收益投资带来一定的风险。
3、利率风险金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动，及影响企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票，其收益水平会受到利率变化的影响。
4、再投资风险债券偿付本息后以及回购到期后的再投资获得的收益取决于再投资时的利率水平和再投资的策略。当利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得较少的收益率。
5、信用风险当基金持有的债券、票据的发行人违约，不按时偿付本金或利息时，将直接导致基金资产的损失，产生信用风险。 另外，回购交易中由于融资方（正回购方）违约到期无法及时支付回购利息，也将会对基金资产造成损失。
6、上市公司经营风险上市公司的经营状况受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。
（二） 流动性风险本基金属于开放式基金，在基金的开放日，本基金的管理人都有义务根据本招募说明书接受投资者的申购和赎回。由于我国证券市场波动性大，在市场下跌时经常出现交易量急剧减少的情况，如果在这时出现较大数额赎回申请，则基金资产变现困难，基金面临流动性风险。
（三） 管理风险在基金管理运作过程中，管理人的知识、技能、经验、判断等主观因素会影响其对相关信息和经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。
（四） 操作或技术风险1) 技术因素而产生的风险，如基金在交易时所采用的电脑系统可能因突发性事件或不可抗原因出现故障，由此给基金投资带来风险。
2) 因人为因素而产生的风险，如基金经理违反职业操守的道德风险，以及因内幕交易、欺诈等行为产生的违规风险。
（五） 制度性风险中国经济体制、政治体制的改革和发展、经济结构的调整、对外开放的日益加强等制度性变迁，带来特定的市场风险，如：1) 政府的宏观经济政策的指引和向导作用；2) 行业、企业发展受宏观政策、产业政策的制约；3) 行业发展的明显的周期性。
（六） 新兴证券市场风险中国作为新兴证券市场，具有以下新兴市场所共有的风险：1) 流动性风险：总市值、交易量等相对较小，市场深度相对较弱，证券市场的流动性相对不足；2) 规避风险难度较大：投资工具单一，缺乏对冲、衍生品种等避险工具，在市场下跌时，规避风险的操作空间有限；3) 上市公司的公司治理结构有待进一步完善；4) 统计数据、财务数据、信息披露的可信度有待进一步提高。
（七） 投资理念实施风险：1) 本基金的股票投资策略主要基于股息回报进行选股，所选出股票的业绩表现不一定能持续领先于市场平均水平，存在投资风格风险。
2) 企业盈利及分红风险。企业增长具有周期性，所投资的股票可能出现增长高潮或增长低潮的情况。在企业盈利萎缩时，也可能同时影响企业的现金流及分红政策。
（八） 其他风险战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金资产的损失。
金融市场危机、行业竞争、代理商违约、托管行、基金托管人违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。
十八、 基金合同的终止与基金财产清算（一） 基金合同的终止有下列情形之一的，基金合同应当终止：1、基金份额持有人大会决定终止的；2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；3、基金合同约定的其他情形；4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（二） 基金财产的清算1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30 个工作日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：（1） 基金合同终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产；（2） 对基金财产和债权债务进行清理和确认；（3） 对基金财产进行估价和变现；（4） 制作清算报告；（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；（6） 将清算报告报中国证监会备案并公告。
（7） 对基金财产进行分配（三） 清算费用清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（四） 基金财产的分配基金财产按下列顺序清偿：（1） 支付清算费用；（2） 交纳所欠税款；（3） 清偿基金债务；（4） 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
（五） 基金财产清算的公告基金财产清算报告在基金合同终止并报中国证监会备案后5 个工作日内由基金财产清算小组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。
（六） 基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。
十九、 基金合同摘要（一） 基金合同当事人的权利义务1、基金管理人的权利与义务（1） 基金管理人的权利根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：1) 依法募集基金；2) 自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产；3) 依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；4) 销售基金份额；5) 召集基金份额持有人大会；6) 依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；7) 在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；8) 选择、委托、更换基金代销机构，对基金代销机构的相关行为进行监督和处理；9) 担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注册登记业务并获得《基金合同》规定的费用；10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；11)在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；12)在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下，制订和调整开放式基金业务规则，决定和调整除托管费率和调高管理费率之外的基金相关费率结构和收费方式；13)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；14)在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；15)以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；16)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；17)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。
（2） 基金管理人的义务根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：1) 依法募集基金，办理基金备案手续；2) 自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；3) 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；4) 依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；如认为基金代销机构违反《基金合同》、基金销售与服务代理协议及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；5) 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；6) 除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；7) 依法接受基金托管人的监督；8) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回的价格；9) 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；10)编制半年度和年度基金报告；11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；12)保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；14)按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15 年以上；17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；21)监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任；但因第三方过错导致基金财产或基金份额持有人利益受到损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿；23)以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后30 日内退还基金认购人；25)执行生效的基金份额持有人大会的决定；26)建立并保存基金份额持有人名册；27)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
2、基金托管人的权利义务（1） 基金托管人的权利根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：1） 自本基金合同生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产；2） 依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；3） 监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；4） 以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公司和深圳分公司开设证券账户；5） 以基金托管人名义开立证券交易资金账户，用于证券交易资金清算；6） 以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账户，负责基金投资债券的后台匹配及资金的清算；7） 提议召开基金份额持有人大会；8） 在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；9） 法律法规和《基金合同》规定的其他权利。
（2） 基金托管人的义务根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：1） 以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；2） 设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；3） 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；4） 除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；5） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；6） 按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；7） 保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；8） 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；9） 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；10） 对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；11） 按有关规定，保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15 年以上；12） 建立并保存基金份额持有人名册；13） 按规定制作相关账册并与基金管理人核对；14） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；15） 按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；16） 按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作；17） 参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；18） 面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；19） 因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；20） 监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金利益向基金管理人追偿；21） 执行生效的基金份额持有人大会的决定；22） 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
3、基金份额持有人的权利义务每份基金份额具有同等的合法权益。
（1） 基金份额持有人的权利根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：1) 分享基金财产收益；2) 参与分配清算后的剩余基金财产；3) 依法申请赎回其持有的基金份额；4) 按照规定要求召开基金份额持有人大会；5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；6) 查阅或者复制公开披露的基金信息资料；7) 监督基金管理人的投资运作；8) 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；9) 法律法规和《基金合同》规定的其他权利。
每份基金份额具有同等的合法权益。
（2） 基金份额持有人的义务根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于：1） 遵守《基金合同》；2） 缴纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；3） 在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；4） 不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；5） 返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及代销机构处获得的不当得利；6） 执行生效的基金份额持有人大会的决定；7） 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
（二） 基金份额持有人大会基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
1、召开事由（1） 当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：1） 终止《基金合同》；2） 更换基金管理人；3） 更换基金托管人；4） 转换基金运作方式；5） 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；6） 变更基金类别；7） 变更基金投资目标、范围或策略；8） 变更基金份额持有人大会程序；9） 对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项；10） 基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；11） 单独或合计持有本基金总份额10％以上（含10％）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）书面要求召开基金份额持有人大会；12） 法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
（2） 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：1） 调低基金管理费、基金托管费、基金销售服务费；2） 法律法规允许增加的基金费用的收取；3） 在《基金合同》规定的范围内调低本基金的申购费率、赎回费率或变更收费方式；4） 因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；5） 对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；6） 除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。
2、会议召集人及召集方式（1） 除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集；（2） 基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集；（3） 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集。
（4） 代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开。
（5） 代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
（6） 基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式（1） 召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前40 天，在指定媒体上公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：1）会议召开的时间、地点、方式；2）会议拟审议的事项、议事程序；3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；4）代理投票授权委托书送达时间和地点；5）会务常设联系人姓名及联系电话。
（2） 采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定通讯方式和书面表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
4、基金份额持有人出席会议的方式基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。
会议的召开方式由会议召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以现场开会方式召开。
（1） 现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：1） 亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定；2） 经核对，汇总到会者出示的在权利登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的50%（含50%）。
（2） 通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：1） 会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后，在2 个工作日内连续公布相关提示性公告；2） 会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；3） 本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的50%（含50%）；4） 上述第3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定；5） 会议通知公布前报中国证监会备案。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者；表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
5、议事内容与程序（1） 议事内容及提案权议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额10%（含10%）以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召�